|
Hazine ve Maliye Bakanlığından:
MALİ SUÇLARI
ARAŞTIRMA KURULU GENEL TEBLİĞİ
(SIRA NO: 21)
BİRİNCİ BÖLÜM
Başlangıç
Hükümleri
Amaç ve
kapsam
MADDE 1- (1) Bu Tebliğin amacı, 11/10/2006
tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında
Kanunun uygulanmasına yönelik olarak, kamusal nüfuz sahibi kişiler hakkında
yükümlüler tarafından alınması ve uygulanması gereken sıkılaştırılmış tedbirlere
ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.
Dayanak
MADDE 2- (1) Bu Tebliğ, 10/12/2007
tarihli ve 2007/13012 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yürürlüğe konulan
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair
Tedbirler Hakkında Yönetmeliğin 26/A maddesi ile 16/9/2008 tarihli ve 26999
sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün
Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında
Yönetmeliğin 13 üncü maddesine dayanılarak hazırlanmıştır.
Tanımlar
MADDE 3- (1) Bu Tebliğde geçen;
a) Başkanlık: Mali Suçları Araştırma Kurulu
Başkanlığını,
b) Finansal kuruluş: Yönetmeliğin 3 üncü maddesinin
birinci fıkrasının (f) bendinde sayılan yükümlüleri,
c) Finansal olmayan belirli iş ve meslekler:
Yönetmeliğin 3 üncü maddesinin birinci fıkrasının (m) bendinde sayılan
yükümlüleri,
ç) Gerçek faydalanıcı: Yönetmeliğin 3 üncü
maddesinin birinci fıkrasının (h) bendinde tanımlanan gerçek kişi veya
kişileri,
d) Kamusal nüfuz sahibi kişi: Yurt içinde veya
yabancı bir ülkede seçimle veya atama yoluyla kendisine önemli bir kamusal
görev tevdi edilen üst düzey gerçek kişiler ile uluslararası kuruluşların
yönetim kurulu üyeleri, üst düzey yöneticileri ile eşdeğer görev yapan
diğer kişileri,
e) Yönetmelik: 10/12/2007
tarihli ve 2007/13012 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yürürlüğe konulan
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair
Tedbirler Hakkında Yönetmeliği,
ifade eder.
İKİNCİ BÖLÜM
Kamusal Nüfuz Sahibi Kişiler Bakımından Alınacak
Sıkılaştırılmış
Tedbirlere İlişkin Usul ve Esaslar
Kamusal
nüfuz sahibi kişiler bakımından alınacak tedbirler
MADDE 4- (1) Finansal kuruluşlar, finansal olmayan belirli
iş ve meslekler ile kripto varlık hizmet sağlayıcılar,
müşterinin ya da gerçek faydalanıcının kamusal nüfuz sahibi kişi olup
olmadığının belirlenmesi amacıyla makul tedbirleri alır.
(2) Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün
Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında
Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca uyum programı
oluşturacak yükümlülerin risk yönetimi faaliyetleri, yabancı bir ülke
tarafından seçilen veya atanan kamusal nüfuz sahibi kişilerin belirlenmesine
yönelik tedbirleri de kapsar.
(3) Yabancı bir ülke tarafından seçilen veya atanan
kamusal nüfuz sahibi kişilerle veya bunların eşleri, birinci derecede
akrabaları ya da yakınları ile tesis edilen iş ilişkilerinde ve
gerçekleştirilen işlemlerde birinci fıkrada belirtilen yükümlülerce asgari
olarak aşağıdaki tedbirler uygulanır:
a) İş ilişkisi tesisini, mevcut iş ilişkisinin
sürdürülmesini ya da işlemin gerçekleştirilmesini üst seviyedeki görevlinin
onayına bağlamak.
b) Bu kişilere ait veya işleme konu malvarlıkları
ve fonların kaynağının tespiti için makul tedbirler almak.
c) Uygulanan kontrollerin sayı ve sıklığını
artırmak ve ilave kontrol gerektiren işlem türlerini belirlemek suretiyle
iş ilişkisini sıkı gözetim altında tutmak.
(4) Üçüncü fıkrada yer alan tedbirler, Türkiye
tarafından seçilen veya atanan ya da uluslararası kuruluşlarda görev yapan
kamusal nüfuz sahibi kişilerle yahut bunların eşleri, birinci derece
akrabaları veya yakınları ile tesis edilen iş ilişkisinin ve
gerçekleştirilen işlemlerin yüksek riskli olarak değerlendirilmesi
durumunda da uygulanır.
(5) Hayat sigortası poliçesinin lehdarının veya
gerçek faydalanıcısının kamusal nüfuz sahibi kişi olup olmadığının
belirlenmesi amacıyla, sigorta poliçesine bağlı hak ve alacakların lehdara
ödenmesinden önce veya en geç ödeme zamanında makul tedbirler alınır. Buna
ilişkin yüksek risk tespit edildiği durumlarda ödeme yapılmadan önce üst
yönetim bilgilendirilir ve üçüncü fıkranın (c) bendinde belirtilen
tedbirler uygulanır.
(6) Kamusal nüfuz sahibi kişilerin yakınları
ibaresinden, bir çıkar veya amaç birlikteliği olarak değerlendirilebilecek,
birinci derece dışındaki akrabalık, nişanlılık, şirket ortaklığı veya
şirket çalışanı olmak gibi her türlü sosyal, kültürel veya ekonomik
nitelikli yakınlık anlaşılır.
(7) Kamusal nüfuz sahibi kişilerin görevden
ayrılmaları veya bu niteliklerini kaybetmeleri halinde, üçüncü fıkrada
belirtilen tedbirlerin uygulanmasına görevden ayrıldıkları veya bu
niteliklerini kaybettikleri tarihten itibaren en az bir yıl süreyle devam
edilir. Bu kişilerle gerçekleştirilen işlemlerin ya da iş ilişkilerinin
risk teşkil etmesi halinde bu süre uzatılabilir.
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Çeşitli ve Son
Hükümler
Yükümlülük
ihlalinde uygulanacak ceza
MADDE 5- (1) Finansal kuruluşlar, finansal olmayan belirli
iş ve meslekler ile kripto varlık hizmet sağlayıcılar
tarafından, kamusal nüfuz sahibi kişilere ilişkin olarak bu Tebliğ ile
getirilen yükümlülüklere riayet edilmemesi halinde 5549 sayılı Kanunda
öngörülen cezalar uygulanır.
Uygulama
rehberi
MADDE 6- (1) Bu Tebliğin uygulanmasına ilişkin Başkanlıkça
uygulama rehberi çıkarılabilir. Uygulama rehberi, Başkanlığın resmî
internet sitesi aracılığı ile duyurulur.
(2) Başkanlığın uygulama rehberinde belirlenen usul
veya esaslarda herhangi bir değişiklik öngörmesi durumunda bu hususlar
resmî internet sitesinde duyurulur ve uygulama, belirlenen yeni usul ve
esaslar çerçevesinde oluşturulan güncel rehbere göre gerçekleştirilir.
Yürürlük
MADDE 7- (1) Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE 8- (1) Bu Tebliğ hükümlerini Hazine ve Maliye Bakanı
yürütür.
|