|
Sermaye Piyasası Kurulundan:
VERİ DEPOLAMA KURULUŞUNA YAPILACAK RAPORLAMALARA
İLİŞKİN ESASLAR HAKKINDA TEBLİĞ (IV-87.1)’DE
DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA DAİR TEBLİĞ
(IV-87.1.b)
MADDE 1 – 27/10/2018 tarihli ve
30578 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Veri Depolama Kuruluşuna Yapılacak Raporlamalara
İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ (IV-87.1)’in 2 nci
maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“MADDE 2 – (1)
Bu Tebliğ veri depolama kuruluşuna yapılacak bildirimlere ilişkin usul ve
esasları kapsar.”
MADDE 2 –
Aynı Tebliğin ikinci bölüm başlığı
aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“Türev Araç
İşlemlerine İlişkin Raporlama Yükümlülüğü ve Esasları”
MADDE 3 –
Aynı Tebliğe 15 inci maddeden
sonra gelmek üzere aşağıdaki üçüncü bölüm eklenmiştir.
“ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Türev Araç İşlemleri Dışındaki İşlemlere İlişkin
Raporlama Yükümlülüğü ve Esasları
Borçlanma
aracı niteliğindeki menkul kıymetlere ilişkin gerçekleşen işlemlerin
raporlanması
MADDE
15/A – (1) Yatırım kuruluşlarınca
borçlanma aracı niteliğindeki menkul kıymetlere ilişkin gerçekleştirilen
işlemler VDK’ya raporlanır. Bu fıkranın
uygulanmasında BDDK görüşü çerçevesinde bankalara istisna getirilebilir.
(2) Yatırım kuruluşları dışında Türkiye’de yerleşik
tüzel kişilerin yurt dışı organize ya da tezgâh üstü piyasalarda Kurulca
yetkilendirilmiş bir yatırım kuruluşu aracılığı olmaksızın bu madde
kapsamına giren işlemleri gerçekleştirmesi durumunda bildirim yükümlüsü,
Türkiye’de yerleşik tüzel kişidir. Bu fıkra kapsamındaki tüzel kişiler, 6 ncı maddenin altıncı fıkrasında sayılan tüzel
kişilerdir.
(3) Raporlama yükümlülüğünün yerine getirileceği
yöntem, bildirim formatları ve işlem türleri VDK tarafından belirlenir.
(4) Bu işlemlerin en geç işlem gününde işlem yapan
taraflarca VDK’ya raporlanması zorunludur.
(5) Raporlama yükümlülüğü kapsamındaki tarafların
raporladıkları işlemlere ilişkin kayıtları tabi oldukları mevzuat hükümleri
saklı kalmak kaydıyla en az 10 yıl süre ile saklamaları zorunludur.
(6) Bu Tebliğin sorumluluk ve sır saklama
yükümlülüğü başlıklı 11 inci maddesi bu maddedeki bildirim yükümlüleri için
de kıyasen uygulanır.
(7) Bu Tebliğin veri girişlerine ilişkin kayıtların
tutulması başlıklı 12 nci maddesi, bu madde
kapsamında yapılan bildirimler için MKK tarafından belirlenen esaslar
çerçevesinde uygulanır.
Sermaye
piyasası araçlarının kredili alım, açığa satış ve ödünç alma ve verme
işlemleri ile kaldıraçlı alım satım işlemlerine ilişkin raporlama
yükümlülüğü
MADDE
15/B – (1) Kurulun kredili alım,
açığa satış ve ödünç alma ve verme işlemlerine yönelik düzenlemesi kapsamındaki
işlemler için yatırım kuruluşları tarafından her gün itibarıyla aşağıda yer
alan hususlara ilişkin VDK’ya raporlama yapılır:
a) Ayrı ayrı
olmak üzere kredili alım, açığa satış ve ödünç alma ve verme işlemleri
gerçekleştiren müşteriye ilişkin tahsis edilen limit, kullandırılabilir
limit, kullandırılan tutar ve değerlenmiş teminat tutarına ilişkin veriler
ile kredili alım, açığa satış ve ödünç alma ve verme işlemlerine ilişkin
olarak temerrüt, özkaynak tamamlama ve/veya takas
yükümlülüğünü yerine getirmeyen müşterilere ilişkin veriler.
b) Aracı kurumların kendi kaynaklarından ve/veya
bankalar üzerinden kullandırdıkları müşteri bazında net kredi tutarı.
(2) Aracı kurumlar tarafından;
a) Her gün itibarıyla, açığa satış işlemlerine
ilişkin olarak gün sonu itibarıyla menkul kıymet ve müşteri bazında ilgili
menkul kıymette kısa pozisyonların uzun pozisyonları aşan kısmından oluşan
net kısa pozisyonlarının nominal ve cari
değerleri,
b) İşlemin gerçekleştirildiği gün itibarıyla,
tezgâh üstü piyasalarda gerçekleştirilen ödünç işlemlerine ilişkin olarak
menkul kıymet ve müşteri bazında sözleşme bilgileri,
VDK’ya raporlanır.
(3) Kurul, yetkili kuruluşlarca bu madde kapsamında
gerçekleştirilen işlemlere ilişkin ilave hususların ve Kanun uyarınca
getirilen işlem yasağı ile tedbir kararlarının VDK’ya
raporlanmasını talep edebilir. Raporlamaya ilişkin esaslar Kurul tarafından
belirlenir.
(4) MKK tarafından, Kanunun 13 üncü maddesi
uyarınca sermaye piyasası araçları ve bunlar üzerindeki hakların elektronik
ortamda kayden izlendiği sisteme yatırımcının
işlenmiş haciz, tedbir, iflas, tasfiye bilgileri ile toplam hesap sayısı,
vadeli işlem ve opsiyon piyasasındaki türev
verileri ve sermaye piyasalarına ilişkin istatistiksel veriler her gün
itibarıyla VDK’ya raporlanır.
(5) Borsa İstanbul A.Ş. tarafından, Borsa İstanbul
Pay Piyasasında gerçekleştirilen açığa satış işlemlerine ilişkin veriler
her gün itibarıyla VDK’ya raporlanır.
(6) İstanbul Takas ve Saklama Bankası tarafından, kaldıraçlı
alım satım verileri, ödünç pay senedi piyasası verileri her gün itibarıyla VDK’ya raporlanır.
(7) Raporlama yükümlülüğünün yerine getirileceği
yöntem ve bildirim formatları VDK tarafından belirlenir ve duyurulur.
(8) Bu madde kapsamında bildirim yapmakla yükümlü
olanlar, özel mevzuatındaki gizlilik ve sır saklama yükümlülüklerini ileri
sürerek talep edilen bilgileri vermekten imtina edemez.”
MADDE 4 –
Aynı Tebliğe 16 ncı maddeden önce gelmek üzere aşağıdaki bölüm numarası
ve başlığı eklenmiştir.
“
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Çeşitli ve Son Hükümler
”
MADDE 5 – Aynı Tebliğde yer alan “Üçüncü Bölüm Geçici ve Son
Hükümler” bölüm numarası ve başlığı yürürlükten kaldırılmıştır.
MADDE 6 –
Bu Tebliğ yayımı tarihinde
yürürlüğe girer.
MADDE 7 –
Bu Tebliğ hükümlerini Sermaye
Piyasası Kurulu yürütür.
|
Tebliğin Yayımlandığı Resmî Gazete’nin
|
|
Tarihi
|
Sayısı
|
|
27/10/2018
|
30578
|
|
Tebliğde Değişiklik Yapan Tebliğin Yayımlandığı
Resmî Gazete’nin
|
|
Tarihi
|
Sayısı
|
|
26/2/2020
|
31051
|
|