|
Sermaye Piyasası Kurulundan:
PAY TEBLİĞİ
(VII-128.1)’NDE DEĞİŞİKLİK
YAPILMASINA DAİR TEBLİĞ
(VII-128.1.a)
MADDE 1 – 22/6/2013 tarihli ve 28685 sayılı Resmî Gazete’de
yayımlanan Pay Tebliği (VII-128.1)’nin 5 inci maddesine
birinci fıkradan sonra gelmek üzere aşağıdaki ikinci ve üçüncü fıkralar
eklenmiş ve devam eden fıkralar buna göre teselsül ettirilmiş ve teselsül ettirilen
beşinci ve sekizinci fıkralar aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“(2) Yatırım
ortaklıkları hariç olmak üzere, payları ilk defa halka arz edilecek veya
borsada işlem görecek ortaklıkların 30/12/2013
tarihli ve 28867 mükerrer sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Ortaklıkların
Kanun Kapsamından Çıkarılması ve Paylarının Borsada İşlem Görmesi
Zorunluluğuna İlişkin Esaslar Tebliği (II-16.1)’nin
8 inci maddesinin birinci fıkrasında sayılan Kanun kapsamından çıkma
şartlarını taşımaması gerekmektedir. Ancak, söz konusu fıkranın (b) bendi
yalnızca net satış hasılatı için dikkate alınır.
Söz konusu şartlar, genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri, özel bütçeli
idareler, özelleştirme kapsamındaki ortaklıklar ve kamunun ortaklığının
bulunduğu ortaklıklar için uygulanmaz.”
“(3) Kurul, ikinci fıkrada yer alan şartları
sağlamayan ortaklıklar ile gerekli görülmesi halinde bu şartları sağlayan
ortaklıkların paylarının sadece Borsa’da nitelikli yatırımcılar arasında
alım satıma konu edilmesini isteyebilir.”
“(5) Bu maddenin dördüncü fıkrasındaki hükme
aykırılık durumunda, toplulaştırılarak tescil edilen sermayenin sicilden
terkini veya eş zamanlı sermaye azaltımı ve
artırımı ile bu maddenin ikinci fıkrası hükmüne uyum sağlanır. Eş zamanlı
sermaye azaltımı ve artırımı ile sermaye
toplulaştırma yapılan tutar kadar azaltılırken, sermaye artışı yetkili
organ onayından geçmiş dönüşüm öncesindeki son yıllık hesap dönemine ait
finansal tablolarda yer alan sermayeye eklenebilir iç kaynaklardan ve/veya
nakit olarak karşılanır.”
“(8) Halka arzda satışa aracılık eden yetkili
kuruluşlar veya piyasa danışmanı bu maddenin yedinci fıkrasındaki hükümlere
uygun olarak portföylerine aldıkları payları,
halka arz edilen payların borsada işlem görmeye başlamasından itibaren altı
ay süreyle halka arz fiyatının altındaki bir fiyattan borsada satamazlar ve
bu payları halka arz fiyatının altında borsada satılması sonucunu doğuracak
şekilde herhangi bir işleme tabi tutamazlar. Bu fıkrada belirtilen süre
içinde söz konusu payların kısmen veya tamamen bu fıkra hükmüne uygun
olarak satılması veya devredilmesi durumunda Kurulun özel durumların kamuya
açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde özel durum açıklaması
yapılması zorunludur. Söz konusu kuruluşların borsa dışında satacakları
payları alanlar da bu sınırlamaya tabidir.”
MADDE 2 –
Aynı Tebliğin 12 nci maddesinin dördüncü fıkrası aşağıdaki şekilde
değiştirilmiş, beşinci fıkrası yürürlükten kaldırılmış, yedinci ve
dokuzuncu fıkralar aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“(4) Halka açık ortaklıkların yapacakları bedelli
sermaye artırımlarında ortaya çıkan sermaye koyma borcunun nakit olarak
yerine getirilmesi zorunludur. Ancak, sadece nakden konulan ve nakden
konulduğu mali müşavir raporu ile tespit edilen fonlar sebebiyle oluşan
borçlar, muaccel olması kaydıyla, sermaye koyma borcuna mahsup edilebilir.
Halka açık ortaklıkların yapacakları sermaye artırımlarında ortaya çıkan
nakit sermaye koyma borcu, ortaklığa nakit dışındaki varlık devrinden
kaynaklanan borçlara mahsup suretiyle yerine getirilemez.”
“(7) Sermaye artırımından elde edilecek fonun
ilişkili taraflara olan borcun kapanmasında kullanılmayacağı ortaklık
tarafından beyan edilmiş olsa dahi, sermaye artırım başvurusu öncesinde
kamuya açıklanan son dört döneme ilişkin finansal tablolarında, ilişkili
taraflara nakit dışındaki varlık devirlerinden kaynaklanan toplam borçların
ortalamasının, söz konusu borçlar dahil edilmemiş
aktif toplamları ortalamasına oranı yüzde yirmiden fazla olan ortaklıklar
hakkında da bu maddenin altıncı fıkrasında yer alan hükümler uygulanır.”
“(9) Bu
maddenin dördüncü, altıncı, yedinci ve sekizinci fıkraları bu Tebliğin 13
üncü maddesi kapsamındaki işlemlere de kıyasen uygulanır.”
MADDE 3 – Aynı Tebliğe aşağıdaki geçici madde eklenmiştir.
“Mevcut
başvuruların sonuçlandırılması
GEÇİCİ
MADDE 3 – (1) Bu maddenin
yürürlüğe girdiği tarihte Kurul Karar Organı tarafından karara bağlanmamış izahname veya ihraç belgesinin Kurulca onaylanmasına
ilişkin başvurular, bu Tebliğ hükümlerine göre sonuçlandırılır.”
MADDE 4 – Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
MADDE 5 – Bu Tebliğ hükümlerini Sermaye Piyasası Kurulu
yürütür.
|