Sermaye
Piyasası Kurulundan:
PORTFÖY YÖNETİM ŞİRKETLERİ VE BU ŞİRKETLERİN
FAALİYETLERİNE
İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİ
(III-55.1)
BİRİNCİ
BÖLÜM
Amaç, Kapsam, Dayanak, Tanımlar ve Kısaltmalar
Amaç ve
kapsam
MADDE 1 – (1) Bu
Tebliğin amacı, 6/12/2012 tarihli ve 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanununun
55 inci maddesi hükümleri çerçevesinde faaliyet gösteren portföy yönetim
şirketlerine ve bu şirketlerin faaliyetlerine ilişkin esasları
düzenlemektir.
Dayanak
MADDE 2 – (1) Bu
Tebliğ, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanununun 35 inci maddesinin birinci
fıkrasının (ç) bendi, 39 uncu maddesi ile 55 inci maddesine dayanılarak
düzenlenmiştir.
Tanımlar
MADDE 3 – (1) Bu
Tebliğde geçen;
a) Birlik: Türkiye Sermaye Piyasaları Birliğini,
b) Borsa: 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanununun 3 üncü
maddesinin birinci fıkrasının (ç) bendinde tanımlanan sistemler ve pazar
yerleri ile yurt dışı borsaları,
c) Fon: Yatırım fonunu,
ç) İhtisas Personeli: Kurulun lisanslamaya ilişkin
düzenlemelerinde tanımlanan personeli,
d) Kanun: 6362 sayılı Kanunu,
e) KAP: Kamuyu Aydınlatma Platformunu,
f) Katılma Payı: Yatırımcının sahip olduğu hakları
taşıyan ve fona katılımını gösteren, kayden
izlenen sermaye piyasası aracını,
g) Kolektif Yatırım Kuruluşu: Kanun kapsamında kurulan
yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarını,
ğ) Kurul: Sermaye Piyasası Kurulunu,
h) MKK: Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.’yi,
ı) Müfettiş: Portföy yönetim şirketinin merkez ve merkez
dışı örgütlerinin faaliyetlerinin sermaye piyasası mevzuatı ve ilgili diğer
mevzuat hükümleri yanında, esas sözleşme ve iç kontrol ile risk yönetim
sistemine yönelik yazılı prosedürler çerçevesinde yürütülmesinin gözetimi
ve denetiminden sorumlu personeli,
i) Müşteri: İmzalanacak portföy yönetim sözleşmesi
çerçevesinde portföy yönetim şirketinden hizmet alan kolektif yatırım
kuruluşlarını,
j) Önemli Etkiye Sahip Ortak: Şirketin sermaye veya oy
haklarının dolaylı olarak %5 veya daha fazlasını temsil eden paylara veya
bu oranın altında olsa dahi genel kurulda yönetim kurulu üye sayısının salt
çoğunluğuna karşılık gelen sayıda üyelikler için seçme veya aday gösterme
hakkı veren imtiyazlı paylara sahip olunmasını,
k) Portföy: Para ve sermaye piyasası araçları, kıymetli
madenler ile Kurulca uygun görülen varlıklar ve işlemlerin tümünü,
l) Portföy Saklayıcısı: Kanunun 56 ncı
maddesi kapsamında portföy saklama hizmetini yürüten kuruluşu,
m) Portföy Yöneticiliği: Bireysel ve kolektif portföy
yöneticiliği faaliyetini,
n) SPL: Sermaye Piyasası Lisanslama Sicil ve Eğitim
Kuruluşu A.Ş.’yi,
o) Şirket: Portföy yönetim şirketini,
ö) Takasbank: İstanbul Takas
ve Saklama Bankası A.Ş.’yi,
p) Teşkilatlanmış Diğer Pazar Yerleri: Borsalar dışında
sermaye piyasası araçlarının alıcı ve satıcılarını bir araya getiren, alım
ve satımına aracılık eden, bunlar için sistemler ve platformlar oluşturan
ve bunları işleten alternatif işlem sistemlerini, çok taraflı işlem
platformlarını ve teşkilatlanmış diğer piyasaları,
r) TTK: 13/1/2011 tarihli ve 6102 sayılı Türk Ticaret
Kanununu,
s) TTSG: Türkiye Ticaret Sicili Gazetesini,
ş) Yatırım Kuruluşu: Aracı kurumlar ile yatırım hizmeti
ve faaliyetinde bulunmak üzere kuruluş ve faaliyet esasları Kurulca belirlenen
diğer sermaye piyasası kurumlarını ve bankaları,
ifade eder.
İKİNCİ BÖLÜM
Portföy Yönetim Şirketlerinin Kuruluş Esasları
Portföy
yönetim şirketi
MADDE 4 – (1) Portföy
yönetim şirketi, ana faaliyet konusu fonların kurulması ve yönetimi olan ve
anonim ortaklık şeklinde kurulan sermaye piyasası kurumudur. Yatırım
ortaklıklarının, 28/3/2001 tarihli ve 4632 sayılı Bireysel Emeklilik
Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu kapsamında kurulan emeklilik yatırım
fonlarının ve bunların muadili yurt dışında kurulmuş yabancı kolektif
yatırım kuruluşlarının portföylerinin yönetimi de Şirketin ana faaliyet
konusu kapsamında değerlendirilir.
(2) Şirketin, münhasıran payları yurt dışında yerleşik
kişilere pazarlanacak yabancı kolektif yatırım kuruluşu kurmak ve yönetmek,
yurt dışında yerleşik kişilere portföy yönetim hizmeti vermek ve bu Tebliğ
kapsamındaki yan hizmetleri sunmak üzere veya bu Tebliğin kolektif portföy
yöneticiliğine ilişkin hükümleri kapsamında münhasıran girişim sermayesi
yatırım fonlarını veya gayrimenkul yatırım fonlarını kurmak ve yönetmek
üzere kurulması da mümkündür.
(3) Şirket, Kuruldan yetki belgesi almak koşuluyla
portföy yöneticiliği ve yatırım danışmanlığı faaliyetinde bulunabilir. Bir
yetki belgesi ile bir veya birden fazla yatırım hizmeti ve faaliyeti izni
verilebilir.
(4) Yetki belgesine tabi olmaksızın Kurula bildirimde
bulunmak şartıyla;
a) Şirket Kanunun 38 inci maddesinin birinci fıkrasının
(c) bendinde yer alan yan hizmeti,
b) Bu Tebliğin 28 inci maddesinin birinci fıkrasının (c)
bendinde belirtilen özsermayeye sahip Şirket
Kanunun 38 inci maddesinin birinci fıkrasının (a) bendinde yer alan yan
hizmeti de,
c) Bu Tebliğin 28 inci maddesinin birinci fıkrasının (ç)
bendinde belirtilen özsermayeye sahip Şirket
Kanunun 38 inci maddesinin birinci fıkrasının (a) ve (e) bentlerinde yer
alan yan hizmeti de
Kurulca belirlenen esaslar çerçevesinde verebilir.
(5) Kurula yapılan bildirimi takip eden 30 gün içinde
Kurulca aksi yönde görüş bildirilmedikçe, bildirimde bulunulan yan hizmet
Kurulun yatırım hizmetleri ve faaliyetlerine ilişkin düzenlemelerine uygun
olarak yürütülür.
(6) Şirketin kurucusu olduğu fonları temsil ve ilzama
yönetim kurulu yetkilidir. Yönetim kurulu bu yetkisini bir veya daha fazla
murahhas üyeye veya müdür olarak üçüncü kişilere devredebilir. Ancak,
Şirketin kurucusu olduğu fonların kuruluş, katılma payı ihracı, dönüşüm,
tasfiye, yönetim ücreti artışı ile katılma payı sahiplerinin yatırım kararlarını
etkileyebilecek nitelikteki işlemlerinin yönetim kurulu kararı ile
yapılması zorunludur.
Portföy
yönetim şirketinin kuruluş şartları
MADDE 5 – (1)
Kuruluş izni başvurularının Kurulca değerlendirilebilmesi için Şirketin;
a) TTK hükümleri uyarınca kayıtlı sermaye sistemine tabi
anonim ortaklık şeklinde kurulması,
b) Paylarının tamamının nama yazılı olması,
c) Paylarının nakit karşılığı çıkarılması,
ç) Başlangıç sermayesinin en az 2.000.000 TL olması,
d) Esas sözleşmesinin Kanun hükümlerine ve Kurul
düzenlemelerine uygun olması,
e) Kurucu ortakları ile tüzel kişi kurucu ortaklarının
önemli etkiye sahip ortaklarının;
1) Müflis olmaması, konkordato ilân etmiş olmaması ya da
hakkında iflasın ertelenmesi kararı verilmiş olmaması,
2) Faaliyet izinlerinden biri Kurulca iptal edilmiş kuruluşlarda,
bu müeyyideyi gerektiren olayda sorumluluğu bulunan kişilerden olmaması,
3) Kanunda yazılı suçlardan kesinleşmiş mahkûmiyetinin
bulunmaması,
4) 14/1/1982 tarihli ve 35 sayılı Ödeme Güçlüğü İçinde
Bulunan Bankerlerin İşlemleri Hakkında Kanun Hükmünde Kararname ve eklerine
göre kendileri veya ortağı olduğu kuruluşlar hakkında tasfiye kararı
verilmemiş olması,
5) 26/9/2004 tarihli ve 5237 sayılı Türk Ceza Kanununun
53 üncü maddesinde belirtilen süreler geçmiş olsa bile; kasten işlenen bir
suçtan dolayı beş yıl veya daha fazla süreyle hapis cezasına ya da devletin
güvenliğine karşı suçlar, anayasal düzene ve bu düzenin işleyişine karşı
suçlar, zimmet, irtikâp, rüşvet, hırsızlık, dolandırıcılık, sahtecilik,
güveni kötüye kullanma, hileli iflas, ihaleye fesat karıştırma, edimin
ifasına fesat karıştırma, bilişim sistemini engelleme, bozma, verileri yok
etme veya değiştirme, banka veya kredi kartlarının kötüye kullanılması,
suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama, kaçakçılık, vergi
kaçakçılığı veya haksız mal edinme suçlarından mahkûm olmaması,
6) 7/2/2013 tarihli ve 6415 sayılı Terörizmin
Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanunda düzenlenen suçlardan mahkum
olmaması,
7) Gerekli mali güç ve işin gerektirdiği dürüstlük ve
itibara sahip bulunması,
8) Muaccel vergi borcu bulunmaması,
f) Ortaklık yapısının şeffaf ve açık olması,
zorunludur.
(2) Bu maddenin birinci fıkrasının (e) bendinin (1) nolu alt bendinde belirtilen şartlar, iflasın
kaldırılmasına, kapatılmasına veya konkordato teklifinin tasdikine ilişkin
kararın, (2) nolu alt bendinde yer alan şartlar
ise buna ilişkin kararın kesinleşme tarihinden itibaren on yıl geçmesi
hâlinde, bu fıkranın uygulamasında dikkate alınmaz.
(3) Şirket kuruluşu ve ortaklık yapısı değişikliği
başvurularında ortakların işlem yasaklı olmaması şartı da aranır.
(4) Şirket ortaklarının yabancı uyruklu olması veya
yurtdışında yerleşik olması halinde, bu maddede belirtilen belgelerin
muadili istenir ve Kurulca yabancı ortağın ülkesindeki yetkili otoriteden
söz konusu ortak hakkında görüş alınır.
(5) Kurucu ortağın banka olması halinde, bankanın bu
maddenin birinci fıkrasının (e) bendinin (8) nolu
alt bendinde belirtilen niteliği taşıdığını tevsik eden bilgi ve belgelerin
Kurula gönderilmesi yeterlidir. Bankada sahip olunan doğrudan ve dolaylı
pay sahipliği yoluyla Şirkette dolaylı pay sahibi olan kişiler için bu
maddenin birinci fıkrasının (e) bendi hükmü uygulanmaz. Bankanın şirkette
doğrudan veya dolaylı olarak pay sahibi olması halinde, Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurumunun uygun görüşü alınır.
Ticaret
unvanı ve işletme adı kullanımı
MADDE 6 – (1)
Şirketin ticaret unvanında “portföy yönetimi” ibaresini kullanması
zorunludur. Şirketin, münhasıran girişim sermayesi yatırım fonlarını veya
gayrimenkul yatırım fonlarını kurmak ve yönetmek üzere kurulması halinde
ticaret unvanında “girişim sermayesi portföy yönetim şirketi” veya
“gayrimenkul portföy yönetim şirketi” ibaresinin kullanılması zorunludur.
Şirketin işletme adı kullanmak istemesi halinde Kuruldan izin alması ve bu adı
da tescil ve ilan ettirmesi zorunludur.
(2) Şirketin yazılı ve görsel basın ve yayın
organlarında yer alacak her türlü ilan ve reklamları ile tüm yazışmalarında
işletme adı ile birlikte ticaret unvanını kullanması zorunludur.
Kuruluş
işlemleri
MADDE 7 – (1)
Kurucular,
a) Kurulca belirlenen standartlara uygun olarak
hazırlanan kuruluş başvuru formu ve esas sözleşme taslağı,
b) Bu Tebliğin (1) ve (2) numaralı eklerinde yer alan
örneklere uygun şekilde düzenlenen noter onaylı beyanname,
c) Kurucu tüzel kişilerin kurulacak şirkete ortak
olunmasına ilişkin yetkili kurullarından alınmış noter onaylı karar
örnekleri,
ç) Kurucuların bu Tebliğin 5 inci maddesinin birinci
fıkrasının (e) bendi ve üçüncü fıkrasında yer alan kuruluş şartlarını
taşıdıklarını tevsik eden belgeler,
d) Kurulca istenecek diğer bilgi ve belgeler
ile birlikte kuruluş izni almak üzere Kurula
başvururlar.
(2) Tüzel kişi kurucu ortakların bağımsız denetimden
geçmiş mali tablolarının Kurula iletilmesi halinde bu ortaklar için bu
maddenin birinci fıkrasının (b) bendinde yer alan beyanname hazırlama
zorunluluğu aranmaz.
(3) Yabancı uyruklu veya yurtdışında yerleşik kişilerce
temin edilecek bilgi ve belgeler hakkında bu madde hükümleri kıyasen uygulanır.
Kurul, temin edilecek belgelerin yeminli tercüman tarafından tercüme
edilmesini isteyebilir.
(4) Kurul, kuruluş başvurularında Şirketin tüzel kişi
ortaklarında özel bağımsız denetim yaptırmış olma şartını arayabilir. Bu
şart faaliyet izni ve ortaklık yapısı değişikliği başvurularında da
aranabilir.
(5) Kuruluş başvuruları, gerekli belgelerin Kurula
eksiksiz olarak sunulmasından itibaren altı ay içinde Kurul tarafından
karara bağlanır ve keyfiyet ilgililere bildirilir. Kurulca yapılacak
değerlendirme sonucunda başvurunun uygun görülmesi halinde, Şirket
tarafından kuruluş işlemlerinin tamamlanması için Gümrük ve Ticaret
Bakanlığına başvurulur.
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Portföy Yönetim Şirketlerinin Faaliyet Şartları
Faaliyet
şartları ve faaliyet izni
MADDE 8 – (1) Şirket,
portföy yöneticiliği faaliyetine başlayabilmek için, Kurulca kuruluş
izninin verildiği tarihten itibaren en geç üç ay içinde gerekli faaliyet
izni ve yetki belgesinin alınması talebiyle Kurula başvurmak zorundadır.
Aksi halde verilen kuruluş izni iptal edilir.
(2) Faaliyet izni başvurularının Kurulca
değerlendirilebilmesi için Şirketin;
a) Kuruluş şartlarını kaybetmemiş olması,
b) Bu Tebliğin 28 inci maddesinde yer alan sermaye
yeterliliğine ilişkin yükümlülükleri yerine getirmiş olması,
c) Kurulca belirlenecek tutarda bir teminatı Takasbank nezdinde bloke etmiş olması,
ç) Portföy saklama hizmeti alınması konusunda portföy
saklayıcısı ile sözleşme imzalamış olması,
d) Yöneticilerinin ve personelinin, bu Tebliğin 20 nci maddesinde belirtilen şartları taşımaları,
e) Bünyesinde portföy yöneticiliği faaliyetinin
yürütülebilmesi için portföyünü yöneteceği kolektif yatırım kuruluşuna göre
Kurulun ilgili düzenlemelerinde öngörülen nitelikleri sağlayan ikiden az
olmamak üzere yeterli sayıda portföy yöneticisini istihdam etmiş olması,
f) Bünyesinde araştırma faaliyetlerinin
yürütülebilmesini teminen yeterli sayıda
araştırma uzmanından oluşan bir araştırma birimini oluşturmuş olması,
g) Muhasebe, kayıt, bilgi ve belge sistemi ile düzenli
iş akışı ve haberleşmeyi sağlayacak yeterli bir organizasyonu kurmuş
olması, münhasıran bu görevi yerine getirecek bir personeli istihdam etmiş
olması ve bilgi işlem altyapısını da içerecek şekilde teknik donanımı
oluşturmuş olması,
ğ) Genel müdürü atamış olması,
h) Bu Tebliğin 10, 11, 12, 13, 14 ve 19 uncu
maddelerindeki esaslara uygun organizasyon yapısını oluşturmuş, iç kontrol
ve risk yönetim sistemi ile teftiş birimi ve fon hizmet birimini kurmuş,
personelin buna uygun görev tanımları ile yetki ve sorumluluklarını
belirlemiş olması,
zorunludur.
(3) Şirkette görevli her seviyedeki ihtisas personelinin
yetki, görev ve sorumluluklarını içeren görev tanımları ile iş akış
prosedürleri yazılı hale getirilir ve yönetim kurulunca karara bağlanarak
ilgili personele imza karşılığında teslim edilir. Söz konusu görev
tanımları etkin bir iç kontrolün sağlanmasını teminen
tüm personelin kendi görevlerini yazılı prosedürlere uygun olarak yerine
getirme yükümlülükleri ile meslek ilkeleri ile bağdaşmayan uygulamalar ve
kurum politikalarına aykırı veya yasal olmayan faaliyetler gibi hususları
üst yönetime aktarmalarını sağlayacak prosedürleri de içermelidir. Görev,
yetki ve sorumluluklar ile iş akış prosedürlerindeki değişiklikler de
personele imza karşılığında tebliğ edilir.
(4) Şirketin kurucusu olduğu fonların portföyü, Şirket
tarafından yönetilebileceği gibi, Şirket bu hizmeti imzalanacak bir
sözleşme ile başka bir portföy yönetim şirketinden de alabilir. Alınacak
portföy yönetimi hizmetine ilişkin esaslar bu Tebliğin (3) numaralı ekinde
yer alan asgari unsurları içeren bir sözleşme çerçevesinde belirlenir.
Sözleşmenin bir örneğinin, yapıldığı tarihten itibaren altı iş günü içinde
Kurula gönderilmesi zorunludur. Şirket ile sözleşme yapan tarafın yabancı
bir ülkede faaliyette bulunması halinde, söz konusu kuruluşun o ülkedeki
ilgili otorite tarafından portföy yöneticiliği faaliyeti yapabilmesi
konusunda yetkilendirildiğine ilişkin bir belge ile sözleşmenin bir
örneğinin, sözleşmenin yürürlük tarihinden en geç 15 iş günü önce Kurula
gönderilmesi zorunludur. Şirketin kurucusu olduğu fonun portföyünün
yönetimine ilişkin hizmetin dışarıdan alınması halinde dahi Şirketin fonun
yönetimine ilişkin sorumluluğu devam eder.
(5) Portföy saklayıcısı ve fon portföyüne varlık
alım-satımına aracılık hizmeti veren yatırım kuruluşunun yöneticileri ile
bu kuruluşları temsil ve ilzama yetkili kişiler, Şirkette ortak, yönetici
ya da temsilci olamazlar. Şirketin ortakları, yöneticileri ile bu
şirketleri temsil ve ilzama yetkili kişiler de portföy saklayıcısında yönetici
ya da temsilci olamazlar. Bu hükmün uygulanmasında yönetici ile temsil ve
ilzama yetkili kişiler; yönetim kurulu başkan ve üyeleri, genel müdür,
genel müdür yardımcıları ve sermaye piyasaları ile ilgili birimlerin
yönetiminden sorumlu kişiler ile bu kişilerin bağlı olduğu yöneticilerdir.
(6) Bu Tebliğde yer alan hükümlere ek olarak,
gayrimenkul yatırım fonu ve girişim sermayesi yatırım fonu kuracak ve
yönetecek Şirket için Kurulun girişim sermayesi yatırım fonu ile
gayrimenkul yatırım fonuna ilişkin düzenlemelerinde yer alan yönetici,
personel ve organizasyon yapısına ilişkin hükümler saklıdır.
(7) Yetki belgesinin verilmesinden önce 2/7/1964 tarihli
ve 492 sayılı Harçlar Kanunu uyarınca gerekli harcın yatırılması ve ödemeye
ilişkin makbuzun Kurula ibrazı zorunludur. Kurulca bildirim yapılmasını
müteakip en geç bir ay içinde harcın ödendiğine ilişkin makbuzun Kurula
iletilmemesi halinde faaliyet izni iptal edilir.
(8) Şirketin faaliyet izni aldıktan sonra faaliyeti
süresince faaliyet şartlarını sağlaması zorunludur. Bu şartların herhangi
birinin kaybedilmesi halinde durumun üç iş günü içinde Kurula bildirilmesi
zorunludur.
Faaliyetleri
sınırlı portföy yönetim şirketlerine ilişkin esaslar
MADDE 9 – (1)
Münhasıran payları yurt dışında yerleşik kişilere pazarlanacak yabancı
kolektif yatırım kuruluşu kurmak ve yönetmek, yurt dışında yerleşik
kişilere portföy yönetim hizmeti vermek ve bu Tebliğ kapsamındaki yan
hizmetleri sunmak üzere kurulan şirketler ve münhasıran girişim sermayesi
yatırım fonlarını veya gayrimenkul yatırım fonlarını kurmak ve yönetmek
üzere kurulan şirketlere ilişkin olarak, bu madde hükümlerine aykırı
olmayan Tebliğ’in diğer hükümleri saklı kalmak üzere, aşağıdaki esaslar uygulanır.
a) Şirket hakkında bu Tebliğin 8 inci maddesinin ikinci
fıkrasının (e) bendi, 20 nci maddesinin üçüncü
fıkrasının (a), (b) ve (c) bentleri ve 28 inci maddesinin beşinci fıkrası
hükümleri uygulanmaz. Şirket hakkında bu Tebliğin 5 inci maddesinin birinci
fıkrasının (ç) bendinde belirtilen başlangıç sermayesi tutarı ile 28 inci
maddesinin birinci, ikinci ve dördüncü fıkralarında belirtilen asgari özsermaye ve sermaye tutarları yarısı olarak uygulanır.
b) Şirket bünyesinde portföyün para ve sermaye piyasası
araçlarına ilişkin kısmının yönetimi için en az bir portföy yöneticisi
istihdam edilmesi zorunludur.
c) Sermaye yeterliliğine ilişkin olarak hazırlanacak
tablolar ayda bir olmak üzere ilgili dönemi takip eden beş iş günü
içerisinde Kurulca uygun görülen yöntemlerle Kurula gönderilir. Kurul
gerekli görmesi halinde bu tabloların hesaplama ve Kurula gönderilme
zamanını değiştirebilir.
ç) Şirket, bu Tebliğin 19 uncu maddesinde belirtilen
esaslar çerçevesinde, teftiş hizmetini, iç kontrol hizmetini ve araştırma
hizmetini yatırım kuruluşlarından, kontrolü ve takibi yönetim kurulu
tarafından gerçekleştirilmek şartıyla risk yönetim sistemine ilişkin
hizmeti yatırım kuruluşlarından ve Kurulca uygun görülecek uzmanlaşmış
diğer kuruluşlardan alabilir. İç kontrol elemanının görev ve
sorumlulukları, tecrübe şartını taşımak kaydıyla müfettiş tarafından da
yerine getirilebilir.
d) Gayrimenkul portföy yönetim şirketleri ile girişim
sermayesi portföy yönetim şirketlerinde görev alacak fon müdürünün finansal
piyasalar alanında en az üç yıllık tecrübeye sahip olması gerekir.
e) Gayrimenkul portföy yönetim şirketleri ve girişim
sermayesi portföy yönetim şirketleri, bireysel portföy yöneticiliği
faaliyeti ve yatırım danışmanlığı faaliyeti ile kurucusu veya yöneticisi
olmadığı yatırım fonlarının katılma paylarına ilişkin olarak pazarlama ve
dağıtım faaliyetinde bulunamaz, bu Tebliğde yer alan yan hizmetleri
veremez.
f) Gayrimenkul portföy yönetim şirketlerinin yönetim
kurulu üyelerinden en az birinin ve genel müdürün gayrimenkul alım satım
işi haricinde gayrimenkul yatırımları konusunda en az beş yıllık tecrübeye
sahip olması zorunludur. Şirket bünyesinde Kurulun lisanslamaya ilişkin
düzenlemeleri uyarınca gayrimenkul değerleme uzmanlığı lisansına sahip bir
değerleme uzmanı ile bu fıkrada belirtilen yönetim kurulu üyesi ile genel
müdürden oluşan bir yatırım komitesinin oluşturulması zorunludur.
g) Girişim sermayesi portföy yönetim şirketinin yönetim
kurulu üyelerinden en az birinin ve genel müdürün girişim sermayesi
yatırımları konusunda en az beş yıllık tecrübeye sahip olması zorunludur.
Ayrıca, dört yıllık yükseköğrenim görmüş ve girişim sermayesi yatırımları
konusunda en az beş yıllık tecrübeye sahip bir personel ve bu fıkrada
belirtilen yönetim kurulu üyesi ile genel müdürden oluşan bir yatırım
komitesinin oluşturulması zorunludur.
ğ) Münhasıran payları yurt dışında yerleşik kişilere
pazarlanacak yabancı kolektif yatırım kuruluşu kurmak ve yönetmek, yurt
dışında yerleşik kişilere portföy yönetim hizmeti vermek ve bu Tebliğ kapsamındaki
yan hizmetleri sunmak üzere kurulan şirketin yönetim kurulu üyelerinden en
az birinin ve genel müdürün finansal piyasalar alanında en az beş yıllık
tecrübeye sahip olması zorunludur.
h) Girişim sermayesi portföy yönetim şirketi genel
müdürünün, kurucusu ve/veya yöneticisi olduğu girişim sermayesi yatırım
fonlarının portföyünde bulunan şirketlerde, Kurulun girişim sermayesine
yönelik düzenlemelerinde belirtilen faaliyetlerin yerine getirilmesi
amacıyla sınırlı olmak üzere icrai nitelikte
görev alması mümkündür.
Çıkar
çatışmasının önlenmesi
MADDE 10 – (1)
Şirketin, faaliyetlerini sürdürürken, hizmet verdiği kişilerin çıkarını ve
piyasanın bütünlüğünü gözeterek adil ve dürüst davranması gerekir.
(2) Çıkar çatışmalarının önlenebilmesini teminen Şirketin;
a) Çıkar çatışmalarını en aza indirecek örgütsel
yapılanmayı ve karar alma süreçlerini oluşturması ve gerekli tedbirleri
alması,
b) Kendi personeli arasında, personeli ile hizmet
verdiği kişiler arasında ya da hizmet verdiği kişilerin kendileri arasında
çıkabilecek çıkar çatışmalarını tanımlaması, çıkar çatışmalarının önlenmesi
için alınabilecek tedbirleri ve çıkar çatışmalarının önlenememesi durumunda
izlenecek prosedürleri içeren yazılı çıkar çatışması politikası oluşturması
ve bu politikayı yönetim kurulu kararına bağlaması,
c) Çıkar çatışmalarının kaçınılmaz olduğu durumlarda
hizmet verdiği kişilere piyasadaki fiyat, oran ve uygulamalardan önemli
ölçüde farklı olmayacak şekilde adil muamelede bulunması ve bu hususlarda
hizmet verdiği kişileri bilgilendirmesi,
ç) Hizmet verdiği kişilerin şikayetlerinin kayıt altına
alınması ve değerlendirilmesine ilişkin şeffaf ve etkin prosedürleri
oluşturması
zorunludur.
(3) Şirket, çıkar çatışması politikasını oluştururken
Şirketin büyüklüğü, yönetilen portföy büyüklüğü, organizasyon yapısı ve
sunduğu faaliyetleri dikkate alır. Şirketin bir şirketler topluluğuna dahil
olması durumunda çıkar çatışması politikası, şirketler topluluğunun
organizasyon yapısı ve topluluğa dahil diğer kuruluşların faaliyetleri dikkate
alınarak oluşturulur.
(4) Çıkar çatışmasına ilişkin bu Tebliğ ile getirilen
esaslar, mevzuata aykırı iş ve işlemlerin yapılması sonucunu doğuracak
şekilde kullanılamaz.
İç kontrol
sistemi
MADDE 11 – (1) İç
kontrol sisteminin, şirketin merkez dışı örgütleri dahil tüm iş ve
işlemlerinin yönetim stratejisi ve politikalarına uygun olarak düzenli,
verimli ve etkin bir şekilde mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesi,
hesap ve kayıt düzeninin bütünlüğünün ve güvenilirliğinin, veri
sistemindeki bilgilerin zamanında ve doğru bir şekilde elde
edilebilirliğinin sağlanması, hata, hile ve usulsüzlüklerin önlenmesi ve
tespiti amacıyla Şirkette uygulanan organizasyon planı ile bunlara ilişkin
tüm esas ve usuller ile;
a) Yönetilen portföylere ilişkin faaliyetlerin kanuni düzenlemelere,
fon içtüzüğüne, izahnameye, yatırımcı bilgi
formuna ve portföy yönetim sözleşmesine uygun olarak yapılmasını,
b) Yönetilen portföy adına yapılan işlemlerin genel ve
özel yetkilere dayalı olarak gerçekleştirilmesini, sözleşmelere uygun
olarak yapılmasını, söz konusu işlemler için gerekli belgelerin
düzenlenmesini,
c) Yönetilen portföylere ilişkin muhasebe, belge ve
kayıt düzeninin etkin bir şekilde işlemesini,
ç) Usulsüzlüklerden ve hatalardan kaynaklanan risklerin
asgariye indirilebilmesi için risklerin tanımlanmasını ve gerekli
önlemlerin alınmasını,
d) Şirket personelinin kendi adına yaptıkları işlemlerin
yönetilen portföyler ile çıkar çatışmasına yol açacak nitelikte olup
olmadığının tespitini,
e) Yönetilen portföylerden yapılan harcamaların belgeye
dayalı ve piyasa rayicine uygun olup olmadığının tespitini,
f) Yönetilen portföylere ilişkin değerlemenin, yönetilen
fonların birim pay değerinin belirlenmesinin, yönetilen portföylere ilişkin
sınırlamaların oranlarının mevzuata, içtüzüğe, izahnameye
ve sözleşmeye uygunluğunun kontrolünü,
g) İlişkili taraflar ile yapılacak iş ve işlemler
sırasında uyulacak esasların belirlenmesini
içerecek şekilde oluşturulması zorunludur.
(2) Şirket bünyesinde oluşturulması zorunlu olan iç
kontrol sistemine ilişkin tüm politika ve prosedürlerin yazılı hale
getirilerek yönetim kurulu kararı ile yürürlüğe konulması şarttır. Bu
politika ve prosedürlerde yapılacak değişikliklerde de aynı usul ve
esaslara uyulması gerekir.
(3) Şirketin iç kontrol faaliyetleri, tespit edilen
risklerin de izlenmesine olanak verecek şekilde günlük faaliyetlerin
ayrılmaz bir parçası olarak düzenlenir ve sürdürülür. Etkin bir iç
kontrolün sağlanmasında, tüm personelin kendi görevlerini yazılı
prosedürlere uygun olarak yerine getirme yükümlülükleri ile meslek
ilkeleriyle bağdaşmayan uygulamalar ve kurum politikalarına aykırı veya
yasal olmayan faaliyetler gibi hususları üst düzey yönetime aktarmaları
için görev ve yetkileri yazılı olarak tanımlanır ve ilgili personele
bildirilir. Prosedürler her düzeyde personelin etkin bir şekilde iç kontrol
sistemine katılımını sağlayacak şekilde oluşturulur. İç kontrol
faaliyetleri ile ilgili hazırlanacak raporların aylık olarak Şirket’in
yönetim kuruluna sunulması gerekmektedir.
(4) Şirket yönetim kurulu; kendisine bağlı icracı
birimler bulunmayan üyelerinden birini "İç Kontrolden Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi" olarak belirler. İç kontrolden sorumlu yönetim kurulu
üyesi;
a) İç kontrol sisteminin düzenlemelere, meslek
kurallarına ve yazılı prosedürlere uygun çalışmasına, doğabilecek risklerin
tespitine ve yönetilmesine ilişkin çalışmalar yapmaktan ve bu konuda
yönetim kurulunu bilgilendirmekten,
b) Kurul düzenlemeleri ve Şirket politikaları
çerçevesinde kabul edilebilir risk düzeylerini belirlemekten; iç kontrol
politikaları ile prosedürlerinin hazırlanmasından ve yönetim kurulunun
onayına sunulmasından,
c) İç kontrol hedeflerinin uygunluğu, kontrol
sonuçlarının izlenebilirliği, kontrol faaliyetinin bağımsız ve nesnel
olarak sürdürülmesi ve güvenilirliği konularından
sorumludur.
(5) İç kontrol sistemi kapsamındaki faaliyetlerin yerine
getirilmesi için en az bir iç kontrol elemanı istihdam edilir. İç kontrol
elemanının sermaye piyasaları, muhasebe, vergi, kambiyo, bilgi sistemleri
denetimi, işletme analizi, organizasyonu ile denetimi veya hukuk
konularında en az üç yıllık mesleki tecrübe ile Kurulun lisanslamaya
ilişkin düzenlemeleri uyarınca mesleki yeterliliklerini gösterir lisans
belgesine sahip olması zorunludur. İç kontrol elemanı iç kontrol dışında
başka görev ve sorumluluk üstlenemez.
(6) Yönetilen portföy büyüklüğüne göre bu Tebliğin 28
inci maddesinin birinci fıkrasının (a) veya (b) bendi kapsamına giren
Şirkette, iç kontrol elemanının görev ve sorumlulukları, tecrübe şartını
taşımak kaydıyla müfettiş tarafından da yerine getirilebilir.
Risk
yönetim sistemi
MADDE 12 – (1)
Şirketin yönetimindeki portföyler için bir risk yönetim sistemi oluşturması
ve buna ilişkin prosedürleri yazılı hale getirmesi zorunludur. Risk yönetim
sistemine ilişkin yazılı prosedürlerin kabulü ve yürürlüğe konulması için
şirket yönetim kurulunun kararı şarttır. Bu prosedürlerde yapılacak
değişikliklerde de aynı usul ve esaslara uyulması gerekir.
(2) Risk yönetim sistemi, yönetilen portföyün maruz
kalabileceği temel risklerin tanımlanmasını, risk tanımlamalarının düzenli
olarak gözden geçirilmesini ve önemli gelişmelere paralel olarak
güncellenmesini ve maruz kalınan risklerin tutarlı bir şekilde
değerlendirilmesini, tespitini, ölçümünü ve kontrolünü içeren bir risk
ölçüm mekanizmasının oluşturulmasını içermelidir. Risk yönetim sistemi,
yönetilen portföyün yatırım stratejisi ile yatırım yapılan varlıkların
yapısına ve risk düzeyine uygun olarak oluşturulmalı ve şirketin iç kontrol
sistemi ile bütünlük arz etmelidir.
(3) Şirket bünyesinde risk yönetim hizmetini sağlayan
birim, portföyün yönetiminden sorumlu birimden bağımsız olmalıdır. Risk
yönetimini gerçekleştirecek birimin personelinin risk kontrolüne ilişkin
işlemleri yerine getirebilecek bilgi ve tecrübe düzeyi ile Sermaye Piyasası
Faaliyetleri İleri Düzey Lisansı ile Türev Araçlar Lisansına sahip olması
gerekmekte olup, söz konusu personel, portföyün risk yönetim sisteminin
oluşturulması ve uygulanması ile sorumludur.
(4) Risk yönetim birimi;
a) Şirketin ve yönettiği portföylerin maruz kaldığı veya
kalabileceği riskleri tespit etmekle,
b) Risklerin ölçüm yöntemlerini ve bu kapsamda
kullanılacak risk ölçüm modelini bağlı olduğu yönetici ile birlikte
belirleyerek yönetim kuruluna sunmak, yönetim kurulunca onaylanan risk
ölçüm modelini uygulamaya koymak, değişen faaliyet ve piyasa koşulları
çerçevesinde modeli düzenli olarak gözden geçirmek ve varsa modelde gerekli
görülen değişiklik taleplerini bağlı olduğu yöneticiye iletmekle,
c) Yönetim kurulunca belirlenen risk limitlerine uyulup
uyulmadığını günlük olarak izlemek ve limit aşımlarını bağlı olduğu
yöneticiye aynı gün içinde raporlamak, gerekli hallerde limitlerde piyasa
ve kurum koşullarına uygun değişikliklerin yapılmasını istemekle,
ç) Günlük olarak tüm işlemlerden kaynaklanan riskleri takip
etmekle, söz konusu risklere, risklerin olası sonuçlarına ve alınması
gereken önlemlere ilişkin günlük olarak bağlı olduğu yöneticiye; haftalık
olarak da yönetim kuruluna yazılı rapor sunmakla,
d) Şirketin mali durumu açısından olağandışı sonuçlar doğuracak
herhangi bir durumun varlığının tespit edilmesi halinde hazırlayacağı
raporu en kısa zamanda yönetim kuruluna sunmakla,
görevlidir.
(5) Girişim sermayesi yatırım fonu ve gayrimenkul
yatırım fonu kuracak veya yönetecek şirketlerin risk yönetim sisteminin bu
maddede belirtilen hükümlerin yanı sıra asgari olarak söz konusu
yatırımlara ilişkin finansman riski ve likidite riskine ilişkin esasları
içerecek şekilde oluşturulması zorunludur.
(6) Şirketin yönetiminde bulunan garantili fonların,
koruma amaçlı fonların ve serbest fonların portföylerine dahil
edebilecekleri türev araçlar nedeniyle maruz kaldıkları risklere ilişkin
olarak Kurulca belirlenen esaslar uygulanır.
Teftiş
birimi ve iç kontrol sisteminin gözetimi
MADDE 13 – (1) Şirket
bünyesinde, Şirketin günlük faaliyetlerinden bağımsız, yönetimin
ihtiyaçları ve Şirketin yapısına göre mevzuat ve Şirket politikalarına
uygunluk denetimlerini içeren, başta iç kontrol sisteminin ve risk yönetim
sisteminin işleyişi olmak üzere Şirketin tüm faaliyetlerini ve birimlerini
kapsayan gözetim ve teftiş fonksiyonunu yerine getirmek üzere bir teftiş
birimi oluşturulması zorunludur.
(2) Şirketin, teftiş biriminde münhasıran bu birimde
çalışmak üzere yeter sayıda müfettiş istihdam etmesi zorunludur.
(3) Teftiş birimi doğrudan yönetim kuruluna bağlı ve
yönetim kuruluna karşı sorumlu olarak çalışır. Yönetim kurulu teftiş
birimine ilişkin yetkilerini, iç kontrolden sorumlu yönetim kurulu üyesine
devredebilir. Ancak Şirkette denetim komitesinin mevcut olması durumunda
Yönetim Kurulu teftiş birimine ilişkin yetkilerini denetim komitesine de
devredebilir.
(4) Teftiş sürecinin işleyişine ilişkin usul ve esaslar
Şirket tarafından belirlenerek yönetim kurulunun onayına sunulur.
(5) Müfettişler tarafından her hesap dönemi için gerçekleştirilen
teftiş çalışmaları sonucunda hazırlanan raporlar en geç hesap dönemini
izleyen üç ay içinde Şirket yönetim kuruluna sunulur ve söz konusu raporlar
yönetim kurulu tarafından karara bağlanır. Bu raporların en az beş yıl süre
ile veya bu süre içinde hukuki ihtilafa konu olanların, ihtilafın
sonuçlanmasına kadar Şirket nezdinde saklanması zorunludur.
(6) Teftiş birimi, Şirketin mali durumunu zayıflatacak
veya olağandışı sonuçlar doğuracak herhangi bir durumun varlığının tespiti
ile Şirketin faaliyetlerinin durdurulmasına veya sona erdirilmesine yol
açabilecek mevzuata aykırılıkların tespiti halinde hazırlayacağı raporu en
kısa zamanda yönetim kuruluna sunar ve aynı gün bir örneğini Kurula
gönderir.
(7) Şirket tarafından müfettiş veya müfettişlerin çalışmalarında
ve her türlü bilgi ve belgeye ulaşımlarında kendilerine her türlü
kolaylığın sağlanması zorunludur.
(8) Müfettişlerin ücret ve diğer özlük hakları yönetim
kurulu tarafından belirlenir.
(9) Müfettişlerin çalışmaları sırasında tarafsız
olmaları ve sır saklama yükümlülüklerine uymaları gerekmektedir.
(10) Kurul Şirketin faaliyetlerini göz önünde
bulundurarak teftiş birimine ilişkin olarak ilave yükümlülükler getirmeye
ve yukarıda yer verilen yükümlülüklerden muafiyet sağlamaya yetkilidir.
(11) Yönetilen portföy büyüklüğüne göre bu Tebliğin 28
inci maddesinin birinci fıkrasının (a) veya (b) bendi kapsamına giren
Şirkette müfettiş, tecrübe şartını sağlamak kaydıyla iç kontrol elemanının
görev ve sorumluluklarını da yerine getirebilir.
Fon hizmet
birimi
MADDE 14 – (1) Fon
hizmet birimi asgari olarak, fon muhasebe kayıtlarının tutulması, nakit
mutabakatlarının yapılması, katılma payı alım-satım emirlerinin kontrol
edilmesi, gün sonlarında fon raporlarının, fonun mizan, bilanço,
gelir-gider tablosunun hazırlanması gibi görevleri yerine getirir.
(2) Fon hizmet birimi bünyesinde fon müdürü ve fon
işlemleri için gerekli mekan, teknik donanım ve muhasebe sistemi ile
yeterli sayıda ihtisas personelinin bulundurulması zorunludur. Fon müdürü
asgari olarak fon hizmet biriminin organizasyonunun sağlanması, fon ile
ilgili yasal ve diğer işlemlerin koordinasyonu, yürütülmesi ve takibinden
sorumludur. Fon müdürü, portföy yöneticiliği faaliyetinde bulunamaz. Fon
müdürünün herhangi bir sebepten dolayı görevden ayrılması halinde altı iş
günü içinde yeni bir fon müdürü atanır ve Kurula bildirilir.
Portföy
yönetim şirketinin şubeleri ve acenteleri
MADDE 15 – (1) Şirket
yurtiçinde veya yurtdışında şube açabilir, banka ve aracı kurumlarla
acentelik tesis edebilir.
(2) Acentelik hizmeti Şirket faaliyetlerinin tanıtımını
yapmak, portföy yöneticiliği ve/veya fon katılma paylarının pazarlama ve
dağıtımı faaliyetiyle ilgili sadece tahsil ve tediye işlemlerini yürütmek
ve yatırım danışmanlığı faaliyeti kapsamında Şirketten gelen doküman ve
bilgileri acentelik hizmeti verilen kişilere açıklamakla sınırlıdır.
Şirketin aracı kurum ve bankalar ile acentelik tesis etmeleri durumunda
aşağıdaki esaslara uyulur.
a) Şirket acentelik faaliyetinde bulunulan aracı kurum
ile banka şubelerini Birliğe bildirir.
b) Acente aracılığıyla yapılan işlemler ve bu işlemlerle
ilgili olarak hizmet verilen kişilerle kurulan ilişkilerden doğan hukuki
sorumluluk, müteselsilen müvekkil Şirket ile
acente aracı kurum veya bankaya aittir. Şirket ve acente aracı kurum ile
bankanın mevzuat ve sözleşme gereği birbirlerine rücu
hakkı saklıdır. Şirket ve acente aracı kurum ile banka, kendi aralarında
veya hizmet verilen kişilerle yapılacak sözleşmelerde, bu bentte düzenlenen
sorumluluğu kaldıran ya da hafifleten kayıtlar koyamaz.
c) Acentenin faaliyetleri esnasında;
1) Acente sıfatıyla yürüttüğü faaliyetlerin icrası
sırasında, hizmet verilen kişiler ile her bir faaliyet için ilgili
tebliğlerde öngörülen asgari unsurları içeren ve müvekkil Şirketin ticaret
unvanı ile kendisinin müvekkil Şirketin acentesi olduğunu belirten bir
ibareyi taşıyan sözleşmeyi TTK’nın 107 nci maddesinde belirtilen şartların yerine getirilmesi
koşuluyla acente sıfatıyla imzalaması ve sözleşmenin bir örneğini hizmet
verilen kişilere vermesi,
2) Faaliyetlerine ilişkin muhasebe ve belge-kayıt düzeni
ile ilgili olarak Kurulca yapılacak düzenlemelere uyması,
zorunludur.
ç) Acentelik hizmeti veren banka ve aracı kurumun,
hizmet verilen kişilere yatırım hizmeti ve faaliyetlerini de sunması
halinde bu maddenin ikinci fıkrasının (c) bendinin (1) nolu
alt bendinde öngörülen esaslara uygun olmak şartıyla tek bir sözleşme
imzalanması mümkündür.
(3) Acente, bu Tebliğde tanınan yetkiler dışında,
Şirketin faaliyet konuları kapsamına giren diğer konularda işlem yapamaz ve
hizmet veremez. Ancak acente aracı kurum veya bankanın, aracı kurum veya
banka sıfatıyla sahip olduğu yetki belgelerine bağlı faaliyetleri bu hükmün
dışındadır.
(4) Şirketin şube açması için;
a) Hizmetin gerektirdiği yeterli mekan ve teknik
donanımı,
b) Faaliyet konularına ve şubenin ihtiyacına uygun
sağlıklı bir yönetimi, merkez ile irtibatlı ve Kurulun düzenlemelerine
uygun muhasebe sistemi ile kayıt ve belge düzenini,
c) Bu Tebliğin 20 nci
maddesinde belirtilen şartları taşıyan şube müdürü ve yeterli sayıda
ihtisas personelin istihdamını,
sağlamış olması zorunludur.
(5) Şirket, şube açılmasına ilişkin noter onaylı yönetim
kurulu kararı ile Kurulca istenecek diğer bilgi ve belgelerle birlikte izin
almak üzere Kurula başvurur.
(6) Şirketin şubelerini nakletmesi halinde de şube
açmaları için bu maddede yer alan şartlar aranır ve eski şubeye ilişkin
tescil terkin edilerek yeni şube bu Tebliğdeki esaslar çerçevesinde tescil
ve ilan ettirilir.
(7) Şirketin herhangi bir şubesi faaliyete geçtikten
sonra, Kurulca yapılacak incelemeler sonucunda şubenin mevzuata aykırı iş
ve işlemlerinin tespiti halinde, şube faaliyetleri durdurulabilir ve/veya
Şirketin şube açmasına kısıtlama getirilebilir.
(8) Şubenin yapacağı iş ve işlemlerden kaynaklanan her
türlü hukuki ve cezai sorumluluk Şirkete aittir.
Şirketin
yapamayacağı iş ve işlemler
MADDE 16 – (1)
Şirket;
a) Fon katılma paylarının pazarlama ve dağıtımı dışında
aracılık faaliyetlerinde bulunamaz.
b) Sermaye piyasası araçlarına ilişkin veya bunlardan
bağımsız olarak kendi mali taahhütlerini içeren evrak çıkaramaz, ödünç para
verme işlemleri yapamaz ve kısa süreli nakit ihtiyacının karşılanması
dışında kredi alamaz. Kurulun sermaye piyasası araçlarının saklanmasına
ilişkin düzenlemelerinde tanımlanan teslim karşılığı ödeme ilkesi kapsamında
gerçekleştirilen işlemler için temin edilen krediler bu bent kapsamında
değerlendirilmez.
c) Bu Tebliğ çerçevesinde yapabilecekleri faaliyetlere
ilişkin iş ve işlemler dışında; hiçbir ticari, sınai ve zirai faaliyette
bulunamaz, gerekli olanın üstünde taşınmaz mal edinemez.
ç) 19/10/2005 tarihli ve 5411 sayılı Bankacılık
Kanununda tanımlandığı üzere mevduat toplayamaz, mevduat toplama sonucunu
verebilecek işlemler yapamaz.
Acil ve
beklenmedik durum planı
MADDE 17 – (1)
Şirketin, acil ve beklenmedik durumlarda müşterilerine, aracı kurumlara,
piyasa katılımcılarına ve üçüncü taraflara karşı olan yükümlülüklerini
yerine getirme koşullarını, yöntemlerini, prosedürlerini ortaya koyacak
Acil ve Beklenmedik Durum Planı ile iş akış prosedürlerini oluşturması
zorunludur. Söz konusu iş akış prosedürünün yeterliliğinin yıllık olarak
şirketin faaliyetleri ile şube açılması veya kapanması şeklinde örgütlenme
yapılarındaki değişiklikler dikkate alınarak gözden geçirilmesi ve söz
konusu prosedürlerde gerekli değişikliklerin yapılması zorunludur.
(2) Acil ve beklenmedik durum planlarına ilişkin iş akış
prosedürlerinin şirketin büyüklüğüne ve ihtiyaçlarına göre tespit edilmesi
zorunlu olmakla birlikte söz konusu iş akış prosedürlerinin asgari olarak
şu hususları içermesi zorunludur:
a) Mali tablolar ve mevcut mevzuat uyarınca tutmakla
yükümlü oldukları her türlü kayıt ile kıymetli evrakın basılı olarak
ve/veya elektronik ortamda TTK’nın 82 nci maddesi uyarınca saklanması,
b) Şirket faaliyetinin aralıksız sürdürülebilmesine
yönelik bilgi işlem sistemlerinin devamlılığının sağlanması, yedeklerinin
alınması ve söz konusu elektronik kayıt yedeklerin beş yıl süre ile
saklanması,
c) Mali ve bilgi iletişim altyapısı dahil olmak üzere operasyonel risk değerlendirmesi,
ç) Hizmet verilen kişilerle alternatif iletişim
kanallarının tedariki ve sürekliliğinin sağlanması,
d) Şirket ve personeliyle alternatif iletişim
kanallarının tedariki ve sürekliliğinin sağlanması,
e) Alternatif şirket merkezi ve merkez dışı örgütlerinin
tespit edilmesi,
f) Acil ve beklenmedik durumun, karşı tarafa olası
etkileri hakkında değerlendirme,
g) Kurulun alınan önlemler hakkında bilgilendirilmesi,
rutin zorunlu bildirimlerin nasıl yapılacağı,
ğ) Şirketçe faaliyete devam edilemeyeceği yönünde karar
verilmesi durumunda müşterilerin hesaplarına erişimi ve söz konusu
hesapların başka Şirkete devri.
(3) Yukarıda yer alan hususlardan herhangi birinin iş
akış prosedürleri kapsamında yer almaması durumunda söz konusu duruma neden
yer verilmediği hususunun iş akış prosedürleri kapsamında ayrıca
açıklanması zorunludur. Şirket hizmet verdiği kişilere acil ve beklenmedik
durumlarda iş sürekliliğinin nasıl sağlanacağı ve buna ilişkin iş akış
prosedürleri hakkında bilgi vermekle yükümlüdürler. Söz konusu bildirimin
portföy yönetim sözleşmesi imzalanması sırasında ve ayrıca Şirketin
internet sayfası aracılığıyla yapılması zorunludur.
(4) Acil ve beklenmedik durum kapsamında bilgi işlem
sistemleri; Şirketin faaliyetlerini normal bir şekilde sürdürmelerini
sağlayan, hizmet verdiği kişilerin emirlerinin iletimi ve
gerçekleştirilmesini, takas ve saklama işlemlerinin yürütülmesini, hizmet
verdiği kişilerin hesaplarının saklanması ve takibini sağlayan sistemleri
ifade etmektedir.
(5) Acil ve beklenmedik durum planı ve buna ilişkin iş
akış prosedürlerinin Şirket yönetim kurulunca onaylanması ve en az genel
müdür yardımcısı düzeyinde bir şirket personelinin ve bu kişiye alternatif
olarak belirlenecek bir başka şirket personelinin acil ve beklenmedik durum
planının uygulanmasından sorumlu kişiler olarak yönetim kurulunca atanması
ve bu kişilere ait unvan ile her türlü iletişim bilgilerinin Kurul, MKK, Takasbank ve Kurulca belirlenecek diğer kuruluşlara
bildirilmesi zorunludur.
Faaliyet
izinlerinin sınırlandırılması, iptali veya faaliyetlerin geçici olarak
durdurulması
MADDE 18 – (1) Kurul,
aşağıdaki hallerde, olayın mahiyet ve önemini göz önüne alarak, Şirketin
faaliyet iznini ve/veya yetki belgesini iptal edebilir, faaliyetini sınırlandırabilir
veya geçici olarak durdurabilir.
a) Kanunun 96 ncı maddesinin
birinci fıkrası uyarınca, mevzuat, Kurulca belirlenen standartlar, esas
sözleşme, fon iç tüzüğü ve izahname hükümlerine
aykırılıkların tespiti,
b) Şirketin Kanunun 97 nci
maddesinin birinci fıkrası uyarınca mali yapısının zayıfladığının ve
yükümlülüklerini yerine getirmediğinin tespiti,
c) Şirketin kuruluş ve faaliyete ilişkin bu Tebliğde
sayılan şartları yerine getirmediğinin veya nitelikleri kaybettiğinin
anlaşılması halinde Kurulca mevzuata uyumunun sağlanmasına ilişkin
bildirimin Şirkete tebliğ tarihinden itibaren üç ay içinde bu şartların
yeniden sağlanamaması,
ç) Faaliyet izni alındıktan sonra ilgili düzenlemelerde
öngörülen teminatların yükseltilmesi veya tamamlanması gerektiği
durumlarda, ilave veya eksik teminatın, bu durumun ortaya çıktığı tarihten
itibaren en geç üç ay içinde yatırılmamış olduğunun tespiti,
d) Faaliyette bulunma yetkisinden açıkça feragat
edilmesi veya faaliyet izninin verildiği tarihten itibaren iki yıl süreyle
ilgili izin kapsamında herhangi bir faaliyette bulunulmaması,
e) Faaliyet izninin yanlış veya yanıltıcı beyanlarda
bulunularak ya da hukuka aykırı diğer yollarla alınmış olması.
(2) Kurul, faaliyet izni alındıktan sonraki herhangi bir
dönemde Şirketin faaliyetini bir yıldan fazla süre için kendi isteğiyle
durdurması halinde Şirketin faaliyet iznini ve/veya yetki belgesini iptal
edebilir.
(3) İki yıl içinde aynı faaliyeti iki kez geçici olarak
durdurulan Şirkete üçüncü kez aynı müeyyide uygulanmaz, ilgili faaliyet
iznini içeren yetki belgesi iptal edilir.
(4) Faaliyetlerinin geçici olarak durdurulmasına karar
verilen Şirkete Kurul karar tarihinden itibaren başlamak üzere azami bir
yıl süre verilir. Bu süre Şirketin talebi üzerine veya Kurul tarafından resen
azami bir yıl daha uzatılabilir. Kurulca verilen sürenin sonunda Şirketin
yeniden faaliyete geçmemesi halinde tüm faaliyet izinleri ve yetki belgeleri
iptal edilir.
(5) Kurul tarafından veya kendi talepleri doğrultusunda
yetki belgesi iptal edilen Şirket ile bu Tebliğin 8 inci maddesinin birinci
fıkrasında belirtilen sürede faaliyet izin başvurusunda bulunmayan ve/veya
başvurusu Kurulca uygun görülmeyen Şirket keyfiyetin kendisine bildirildiği
tarihten itibaren en geç üç ay içinde esas sözleşmesindeki ticaret
unvanına, amaç ve faaliyet konularına ilişkin hükümleri, kolektif portföy
yöneticiliği faaliyetini kapsamayacak şekilde değiştirmek ve söz konusu
değişikliklerin yayımlandığı TTSG’yi ilanı
izleyen altı iş günü içinde Kurula göndermek zorundadır.
(6) Yetki belgesinin veya faaliyet izninin iptal
edilmesi halinde Şirketin kurucusu ve yöneticisi olduğu fonlar ile
yönettiği diğer kişilerin portföyleri, Kurulun uygun göreceği bir başka
Şirkete devredilir.
Dışarıdan
hizmet alımına ilişkin esaslar
MADDE 19 – (1) Şirket,
bu maddede belirlenen esaslar çerçevesinde, faaliyetleri sırasında teftiş
hizmeti, iç kontrol hizmeti, araştırma hizmeti ve fon hizmet birimi hizmeti
ile risk yönetimi sistemi ve bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri Kuruldan
izin alınması şartıyla dışarıdan temin edebilir.
(2) Yönetilen portföy büyüklüğüne göre bu Tebliğin 28
inci maddesinin birinci fıkrasının;
a) (a) bendi kapsamına giren Şirket, teftiş hizmetini,
iç kontrol hizmetini ve araştırma hizmetini yatırım kuruluşlarından, kontrolü
ve takibi yönetim kurulu tarafından gerçekleştirilmek şartıyla risk yönetim
sistemine ilişkin hizmeti yatırım kuruluşlarından ve Kurulca uygun
görülecek uzmanlaşmış diğer kuruluşlardan,
b) (b) bendi kapsamına giren Şirket, araştırma hizmeti
ile kontrolü ve takibi yönetim kurulu tarafından gerçekleştirilmek şartıyla
risk yönetim sistemine ilişkin hizmeti yatırım kuruluşlarından ve Kurulca
uygun görülecek uzmanlaşmış diğer kuruluşlardan,
temin edebilir.
(3) Şirket, fonlarla ilgili işlemlerin düzgün yürütülebilmesini
teminen oluşturulacak fon hizmet biriminin sunacağı
hizmetler ile bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri yatırım kuruluşlarından
ve Kurulca uygun görülecek uzmanlaşmış diğer kuruluşlardan temin edebilir.
(4) Dışarıdan hizmet alınabilmesi için söz konusu
hizmetlerde yönetim, içerik tasarımı, erişim, kontrol, denetim, güncelleme,
bilgi veya rapor alma gibi fonksiyonlarda karar alma gücü ve sorumluluğunun
Şirkette olması gerekir.
(5) Dışarıdan hizmet alımı, Şirket ile hizmet sağlayıcı
kuruluş arasında imzalanan, işin niteliğine uygun bir sözleşme kapsamında
yürütülür.
(6) Şirketin, hizmet sağlayıcı kuruluşun, sağlanacak
hizmeti istenilen kalitede gerçekleştirebilecek düzeyde teknik donanım,
altyapı, mali güç, tecrübe, bilgi birikimi ve insan kaynağına sahip olup
olmadığını tespit etmesi zorunludur.
(7) Dışarıdan hizmet alan Şirket, hizmet alımına ilişkin
iş akış prosedürlerini oluşturmak ve gerekli iç kontrol mekanizmalarını
kurmak zorundadır. Dışarıdan hizmet alımından doğabilecek riskler ile hizmetlerin
herhangi bir surette kesintiye uğraması veya aksaması durumunda uygulamaya
konulacak bir eylem planıyla birlikte bu risklerin yönetilmesine ve alınan
destek hizmetinin ikame edilebilirliğine ilişkin bilgilere bu Tebliğ
uyarınca hazırlanan acil ve beklenmedik durum planında yer verilir.
(8) Dışarıdan hizmet alımı; Şirketin sermaye piyasası
mevzuatından kaynaklanan sorumluluklarını ortadan kaldırmaz ve Şirketin
yasal yükümlülüklerini yerine getirmesini, ilgili düzenlemelere uymasını ve
etkin biçimde denetlenmesini engelleyici nitelikte olamaz.
(9) Şirket, bu Tebliğ kapsamında dışarıdan sağlanan
hizmetler için de portföy yönetim hizmeti verdiği kişilerin menfaatlerinin
korunmasına ve sır saklamaya ilişkin gerekli tüm önlemlerin alınmasından
sorumludur.
(10) Hizmet sağlayıcı kuruluşun yurt dışında kurulu
olması veya faaliyetlerini yurt dışı şube veya ortaklıkları üzerinden
gerçekleştirmesi durumunda, bu kuruluşların faaliyet gösterdikleri ülke
düzenlemeleri ve uygulamalarında, Kurulun ihtiyaç duyduğu bilgi ve
belgeleri zamanında, eksiksiz ve doğru edinmesine ve bu kuruluşlardan
alınan hizmetle ilgili denetim yapmasına ilişkin herhangi bir engel
bulunmaması zorunludur. Şirket, yurt dışında faaliyet gösteren bir
kuruluştan hizmet sağlanması durumunda, ülke riskini dikkate almak ve
hizmetin herhangi bir surette kesintiye uğraması veya aksaması durumunda iş
devamlılığını ve gerekirse bu hizmetin yurt içinden alınmasını sağlayacak
eylem planlarını hazır bulundurmak zorundadır.
(11) Kurul hizmet sağlayıcı kuruluşlardan, Kanun ve bu
Tebliğ hükümleri ile ilgili her türlü bilgiyi istemeye, bunların tüm defter
ve belgeleri ile elektronik, manyetik ve benzeri ortamlarda tutulanlar
dâhil tüm kayıtlar ve sair bilgi ihtiva eden vasıtalar ile bilgi işlem
sistemini incelemeye, bunlara erişimin sağlanmasını istemeye ve bunların
örneklerini almaya, işlem ve hesaplarını denetlemeye, ilgililerden yazılı
ve sözlü bilgi almaya, gerekli tutanakları düzenlemeye yetkili olup,
ilgililer de istenilen bilgi, defter ve belge ile elektronik, manyetik ve
benzeri ortamlarda tutulanlar dâhil tüm kayıtlara ve sair bilgi ihtiva eden
vasıtalar ile bilgi işlem sistemine erişim sağlamak, kayıtların ve bilgi
ihtiva eden vasıtaların örneklerini vermek, yazılı ve sözlü bilgi vermek ve
tutanakları imzalamakla yükümlüdürler.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Portföy Yönetim Şirketlerinin Yöneticileri ve
Personeline İlişkin İlkeler
Şirketin
yöneticilerine ve personeline ilişkin şartlar
MADDE 20 – (1) Şirket
personeli; genel müdür, genel müdür yardımcıları, fon müdürü, ihtisas
personeli, müfettişler ve iç kontrol elemanları ile hizmet personeli
dışındaki diğer personelden oluşur. Yönetici, yönetim kurulu başkan ve
üyeleri, genel müdür, genel müdür yardımcıları ile sermaye piyasaları ile
ilgili birimlerin yönetiminden sorumlu kişilerdir.
(2) Şirketin yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile
personelinin işlem yasaklı olmaması ve mali güç şartı hariç olmak üzere bu
Tebliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinde sayılan şartları
taşıması gerekmektedir. Ayrıca, şirket yöneticileri ve fon müdürünün dört
yıllık lisans eğitimi veren kurumlardan mezun olmaları gerekmektedir.
(3) Şirketin;
a) Genel müdürünün ve genel müdür yardımcılarının
finansal piyasalar alanında en az yedi yıllık mesleki tecrübeye ve Kurulun
lisanslamaya ilişkin düzenlemeleri uyarınca Sermaye Piyasası Faaliyetleri
İleri Düzey Lisans Belgesine sahip olması,
b) En az üç kişiden oluşan yönetim kurulu üyelerinin
çoğunluğunun, finansal piyasalar alanında en az yedi yıllık mesleki
tecrübeye sahip olması, ayrıca yönetim kurulu üyelerinden en az birinin
Kurulun lisanslamaya ilişkin düzenlemeleri uyarınca Sermaye Piyasası
Faaliyetleri İleri Düzey Lisans Belgesine ve Türev Araçlar Lisans Belgesine
sahip olması,
c) Fon müdürünün sermaye piyasası alanında en az yedi yıllık
tecrübeye ve Kurulun lisanslamaya ilişkin düzenlemeleri uyarınca Sermaye
Piyasası Faaliyetleri Temel Düzey Lisans Belgesine sahip olması,
ç) İhtisas personelinin, müfettişlerin ve iç kontrol
elemanlarının Kurulun lisanslamaya ilişkin düzenlemeleri uyarınca mesleki
yeterliliklerini gösterir lisans belgesine sahip olması,
gerekir.
(4) Genel müdürün tam zamanlı ve münhasıran bu görev
için istihdam edilmiş olması zorunludur. Ancak genel müdür, Şirket
bünyesinde portföy yöneticisi, Şirketin yönetim, denetim veya sermaye
ilişkisinde bulunduğu kuruluşlarda, bu kuruluşların doğrudan ya da dolaylı
olarak yönetim, sermaye veya denetim kontrolüne sahip olduğu kuruluşlar ile
borsalar ve teşkilatlanmış diğer pazar yerleri, takas ve portföy
saklayıcıları ve Kurulca uygun görülecek diğer finansal kuruluşlarda, icrai nitelikte olmamak ve Şirketteki görevin ifasında zaafiyete düşülmemesi kaydıyla, yönetim kurulu üyesi
olarak görev alabilir.
(5) Genel müdürün herhangi bir şekilde görevinden ayrılması
durumunda görevden ayrılma tarihini takip eden 15 iş günü içinde genel
müdürlüğe atanacak kişinin, bu maddenin ikinci fıkrasında ve üçüncü
fıkrasının (a) bendinde belirtilen şartları taşıdığını gösteren belgelerle
birlikte Kurula bildirilmesi şarttır. Bildirimi takip eden 15 iş günü içinde
Kurulca olumsuz görüş bildirilmemesi durumunda ilgili kişinin ataması
yapılabilir ve atamaya ilişkin olarak Şirket tarafından 10 iş günü içinde
Birliğe bildirim yapılır. Genel müdürlük görevine bir yıllık süre içerisinde
üç aydan fazla vekalet edilemez.
Mesleki
özen ve titizlik ilkesi
MADDE 21 – (1)
Şirketin yöneticileri ve personeli, çalışmalarında ve karar almada gerekli
mesleki özen ve titizliği göstermek zorundadır. Özen ve titizlik, dikkatli
ve basiretli bir kişinin aynı koşullar altında ayrıntılara vereceği önemi,
göstereceği dikkat ve gayreti ifade eder.
Bağımsızlık
ilkesi
MADDE 22 – (1) Şirket,
portföy yöneticileri ve müfettişler faaliyetlerinde bağımsız olmak
zorundadırlar. Bağımsızlık, mesleki faaliyetin dürüst ve tarafsız
yürütülmesini sağlayacak bir anlayış ve davranışlar bütünüdür. Portföy
yöneticilerinin faaliyetleri sırasında, dürüst ve tarafsız olmaları
yanında, bağımsızlıklarını ortadan kaldırabilecek özel durumların da
bulunmaması şarttır.
(2) Şirketin yöneticileri ve personeli çalışmaları
sırasında ortaya çıkabilecek çıkar çatışmalarından uzak kalmak, dürüstlük
ve tarafsızlıklarını etkileyebilecek müdahalelere imkan vermemek, ayrıca
dürüstlük ve tarafsızlıklarını etkileyebilecek iş ve işlemlerden kaçınmak
zorundadırlar.
Sır saklama
MADDE 23 – (1)
Şirketin yöneticileri ve personeli işleri dolayısıyla hizmet verdiği
kişiler hakkında öğrendikleri sırları açıklayamazlar ve bu sırları
kendilerinin veya üçüncü kişilerin menfaatine kullanamazlar.
(2) Kamuyu aydınlatma amacıyla mevzuat gereği yapılan
ilan ve duyurular, adli veya mevzuatla yetkili kılınmış olmak kaydıyla
idari her türlü inceleme ve soruşturma halleriyle suç oluşturan durumlara
ilişkin bilgilerin ilgililere verilmesi sır kapsamında değildir.
BEŞİNCİ BÖLÜM
Portföy Yönetim Şirketlerinin Tabi Olduğu Yükümlülükler
Esas
sözleşme değişiklikleri ve pay devirleri
MADDE 24 – (1)
Şirketin esas sözleşme değişiklikleri Kurul iznine tabidir.
(2) Şirketin ortaklık yapısındaki değişiklikler
aşağıdaki esaslara tabidir.
a) Bir kişinin Şirket sermayesinin %10’u veya daha
fazlasını temsil eden payları edinmek suretiyle Şirket ortağı olması veya
bir ortağa ait payların Şirket sermayesinin %10, %20, %33 veya %50’sini
aşması sonucunu veren pay edinimleri ile bir ortağa ait payların yukarıdaki
oranların altına düşmesi sonucunu veren pay devirleri Kurulun iznine
tabidir.
b) Yönetime katılma haklarında imtiyaz veren veya
üzerinde intifa hakkı tanınan payların devri herhangi bir orana
bakılmaksızın Kurul iznine tabidir. Ancak yönetime katılma haklarında
imtiyaz veren veya üzerinde intifa hakkı tanınan payların çoğunluğuna sahip
mevcut ortaklar tarafından bu nitelikteki payların devralınması halinde
Kurula bildirim yeterlidir.
c) Şirkette pay sahibi bulunan tüzel kişilerin
kendilerine ait pay devirleri, bu pay devirlerinin Şirketteki pay
sahipliğini doğrudan veya dolaylı olarak %10, %20, %33 veya %50 oranlarında
değiştirmesi halinde, ayrıca tüzel kişinin Şirketle ilgili olarak yönetime
katılma haklarında imtiyaza sahip bulunduğu hallerde tüzel kişinin tüm
ortaklık yapısı değişiklikleri Şirketin faaliyet şartları bakımından
Kurulun onayına tabidir. Şirketin %10’undan fazlasına sahip tüzel kişilerin
yönetimsel veya denetimsel imtiyaza sahip paylarının devri de Şirketin
faaliyet şartları bakımından Kurulun onayına tabidir.
ç) Yurt dışında yerleşik Şirket ortaklarının bu
maddedeki hükümler çerçevesinde yaptıkları pay devirleri ilgili ülkenin
mevzuatı da dikkate alınarak Kurulca değerlendirilir.
d) Bir kişinin, doğrudan veya dolaylı olarak, Şirketin
sermayesinin yukarıdaki oranlara ulaşmayan veya bu oranlar arasında kalan
pay devirlerinde ise devri izleyen 10 iş günü içinde yeni ortağa ilişkin
bilgi ve belgelerle birlikte Kurula bildirimde bulunulur.
e) Bu madde kapsamındaki doğrudan ve dolaylı pay
devirlerinde tek başına veya birlikte hareket ederek payları devralan
gerçek ve tüzel kişiler için de mali güç şartı hariç olmak üzere bu
Tebliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (e) bendi ve üçüncü
fıkrasında belirtilen şartlar aranır.
f) Bankaların bu madde kapsamındaki pay edinimlerinde bu
Tebliğin 5 inci maddesinin beşinci fıkrasında yer alan şartların sağlanması
zorunludur.
(3) Bu maddenin uygulanmasında;
a) Bir gerçek kişi ile eş ve velayeti altındaki
çocuklarına, bunların sınırsız sorumlulukla katıldıkları veya yönetim
kurulu başkanı, üyesi, genel müdür, genel müdür yardımcısı oldukları
ortaklıklara,
b) Kamu tüzel kişileri hariç olmak üzere bir tüzel
kişinin veya yukarıda sayılanların, sermayelerinin doğrudan veya dolaylı
olarak %25 veya daha fazlasına iştirak ettikleri ortaklıklara,
c) Kurul tarafından aralarında istihdam ilişkisi, akdi
ilişki ya da sair nedenlerle birlikte hareket ettiği belirlenenlere,
ait paylar bir kişiye ait addolunur. Bu kişiler arasında
yapılacak pay devirlerinde de bu maddenin ikinci fıkrasının (a) bendi hükmü
uygulanır.
(4) Bu maddeye aykırı olarak gerçekleştirilen devirler
pay defterine kaydolunmaz ve bu hükme aykırı olarak pay defterine yapılan
kayıtlar hükümsüzdür.
Defter ve
kayıt tutma ile bağımsız denetim yükümlülüğü
MADDE 25 – (1)
Şirket, TTK ve 4/1/1961 tarihli ve 213 sayılı Vergi Usul Kanunu uyarınca
tutmak zorunda olduğu defter ve kayıtları tutmak, söz konusu belgeleri TTK’nın 82 nci maddesi
uyarınca saklamak ve faaliyetlerine ilişkin muhasebe kayıt ve işlemlerinde
Kurulca yapılacak düzenlemelere uymak zorundadır.
(2) Şirket, Kurulun finansal raporlamaya ve bağımsız
denetime ilişkin düzenlemelerine uymak zorundadır.
Bildirim
yükümlülüğü
MADDE 26 – (1)
Şirket;
a) Yöneticileri ve personelinin bu Tebliğin 20 nci maddesinde belirtilen şartlarında herhangi bir
değişiklik olması halinde, değişikliğin meydana geldiği tarihi izleyen,
b) Yöneticileri ve personeli ile şubelerindeki
personelin görevden ayrılması, bunların yerine veya mevcutlara ilave yeni
kişilerin istihdam edilmesi, görev ve görev yerlerinin değiştirilmesi ve
benzeri her türlü değişikliği; yeni istihdam edilenlerin ise bu Tebliğin 20
nci maddesinde belirtilen şartları taşıdıklarını
gösterir belgeler ve kimlik bilgileri ile birlikte, değişikliğin meydana
geldiği tarihi izleyen
10 gün içinde SPL’ye bildirmek
zorundadır.
(2) Şirket;
a) Bu Tebliğin 4 üncü maddesinin altıncı fıkrası
uyarınca Şirkette murahhas üye tayinine ve bunların yetki ve
sorumluluklarının belirlenmesine ilişkin yönetim kurulu kararları ile bunda
yapılan değişiklikler, ilgili yönetim kurulu kararının alınmasını izleyen,
b) İletişim bilgileri, internet sitesi, vergi kimlik
numarası ve ticaret sicil numarası bilgileri ile bunlarda meydana gelen
değişiklikleri, değişikliğin meydana geldiği tarihi izleyen,
c) Kurulun bağımsız denetime ilişkin düzenlemeleri
kapsamında seçtiği bağımsız denetim kuruluşuna ilişkin bilgiler ve buna
ilişkin değişiklikler keyfiyeti izleyen,
ç) Merkez ve şubelerin adresleri ile faaliyet şartlarını
tevsik eden belgelerle birlikte bunlarda meydana gelen değişiklikleri
izleyen,
d) Mevcut imza sirkülerlerini ve değişiklik meydana
gelmesi halinde güncel imza sirkülerlerini konuya ilişkin yönetim kurulu karar
tarihini izleyen,
e) Ortakları, yöneticileri, personeli, müşterileri ve
diğer kurumlar aleyhine açtığı dava ve takipler ile bunların Şirket
aleyhine açtığı dava ve takipleri ve sonuçlarını öğrendikleri tarihi
izleyen,
f) Bu Tebliğin 27 nci maddesi
uyarınca yapılan ilanlara ilişkin gazeteler ilanı izleyen
10 iş günü içinde Birliğe bildirmek zorundadır.
(3) Birlik ve SPL bu madde uyarınca kendisine yapılan
bildirimler kapsamında bir veri tabanı oluşturur ve söz konusu veri
tabanını anlık olarak birbirlerinin ve Kurulun erişimine açar. Birliğe ve SPL’ye yapılacak tüm bildirimler elektronik imzalı
olarak da alınabilir.
(4) Birlik, bu madde uyarınca kendisine yapılan
bildirimler kapsamında Şirket, merkez dışı örgütleri ile yönetim kurulu
üyeleri ve personeli hakkında bu Tebliğ hükümlerine aykırı bir durum tespit
etmesi halinde üç iş günü içinde Kurula yazılı olarak bildirimde bulunur.
(5) Şirket genel müdürü ile müfettişinin görevden
ayrılması halinde görevden ayrılma nedenleri aynı esaslar dahilinde Kurula
da bildirilir.
(6) Şirket, iştiraki edindiği tarihten itibaren; aktif
varlıkları üzerinde, ipotek dahil olmak üzere her türlü takyidat
tesis edilmesi ve Şirket tarafından başkasının borcunu taahhüt edici
işlemlerde bulunulması halinde bu işlemleri tesis edildikleri tarihten
itibaren 10 iş günü içinde Kurula yazılı olarak bildirmek zorundadır.
(7) Şirket, müşteriler ile bireysel portföy yöneticiliği
hizmeti sunulan kişilerin sayısına ve yönetilen portföylerinin büyüklüğüne
ilişkin bilgileri, standartları ve süreleri Kurulca belirlenen biçimde
Kurula göndermekle yükümlüdür.
Tescil ve
ilan yükümlülüğü
MADDE 27 – (1) Her
türlü yetki ve izin belgesi, şube veya acente izni ile işletme adı kullanım
izni, konuya ilişkin Kurul izninin tebliği üzerine derhal Şirketin internet
sitesinde ve KAP'ta ilan olunur. Ayrıca Şirketin
merkez dışı örgüt açma izinleri, konuya ilişkin Kurul izninin tebliğini
izleyen 10 iş günü içinde ilgili ticaret siciline tescil ettirilir ve TTSG'de ilan olunur.
(2) Faaliyetlerin geçici durdurulması ya da herhangi bir
faaliyet izninin iptali halinde keyfiyet, Kurulca tebliği üzerine derhal
Şirketin internet sitesinde ve KAP'ta ilan
olunur.
(3) Merkez dışı örgüt faaliyetlerinin Kurul tarafından
veya Şirket talebi doğrultusunda geçici olarak durdurulması halinde
keyfiyet, Kurulca tebliği üzerine derhal Şirket internet sitesinde ve KAP'ta ilan olunur. Merkez dışı örgütün kapatılması
halinde ise ayrıca merkez dışı örgütün tescili Kurulca tebliğini izleyen 10
iş günü içinde ticaret sicilinden terkin edilir ve TTSG'de
ilan olunur.
(4) Bu madde uyarınca yapılan ilanlara ilişkin masraflar
Şirkete aittir.
Sermaye
yeterliliğine ilişkin yükümlülükler
MADDE 28 – (1)
Yönetilen portföy büyüklüğü;
a) 100.000.000 TL’ye kadar olan Şirketin özsermayesinin asgari 2.000.000 TL,
b) 100.000.001 TL’den 500.000.000 TL’ye kadar olan
Şirketin özsermayesinin asgari 3.000.000 TL,
c) 500.000.001 TL’den 5.000.000.000 TL’ye kadar olan
Şirketin özsermayesinin asgari 5.000.000 TL,
ç) 5.000.000.000 TL’yi aşan Şirketin özsermayesinin
asgari 10.000.000 TL
olması zorunludur.
(2) Şirketin bu maddenin birinci fıkrası kapsamında
sahip olması gereken asgari özsermaye tutarının
hesaplamasına esas portföy büyüklüğü tutarının belirlenmesinde, son üç ayın
sermaye yeterliliğine ilişkin tablolarında yer alan yönetilen portföy
büyüklüğü tutarlarının aritmetik ortalaması dikkate alınır. Öte yandan,
yönetilen portföy büyüklüğünün 10.000.000.000 TL’yi aşması halinde,
10.000.000.000 TL’yi aşan tutarın %0,02’si kadar ilave özsermayeye
sahip olunması gerekmektedir. Şirketin özsermaye
tutarının 20.000.000 TL’yi aşması halinde ilave özsermaye
şartı aranmaz.
(3) Bu maddenin birinci fıkrasında belirtilen Şirketin
yönetmekte olduğu portföylere; bireysel portföy yöneticiliği hizmeti
sunulan kişilerin, yatırım ortaklıklarının, emeklilik yatırım fonlarının ve
kurucusu olduğu fonların portföyleri dahil edilirken; sadece yöneticisi
olduğu fonların portföyleri ve Şirketin kendi portföyü dahil edilmez.
(4) Şirket, bu maddede belirtilen yükümlülüklerin yanı
sıra Kurulun aracı kurumlara ilişkin sermaye yeterliliği yükümlülüklerine
de tabidir. Sermaye yeterliliği düzenlemeleri kapsamında Şirketin asgari özsermaye yükümlülüğü tutarı belirlenirken, bu maddenin
birinci ve ikinci fıkrası çerçevesinde hesaplanacak yönetilen portföy
büyüklüğü tutarına karşılık gelen özsermaye
tutarı dikkate alınır. Şirketin asgari ödenmiş sermaye tutarı ise 2.000.000
TL’den az olamaz.
(5) Sermaye yeterliliğine ilişkin olarak hazırlanacak
tablolar 15 günde bir olmak üzere ilgili dönemi takip eden üç iş günü
içerisinde Kurulca uygun görülen yöntemlerle Kurula gönderilir. Kurul
gerekli görmesi halinde bu tabloların hesaplama ve Kurula gönderilme
zamanını değiştirebilir.
(6) Bu maddenin birinci fıkrasında belirtilen asgari özsermaye şartı, Şirketin kuruluşunun tescilini takip
eden iki yıl süresince yarısı oranında uygulanır.
(7) Sermaye yeterliliğine ilişkin yükümlülüklere
aykırılığın giderilmesi amacıyla yapılacak sermaye artırımının, Kurulca söz
konusu aykırılığın tespitini takip eden bir ay içinde tamamlanması
zorunludur.
Belge
düzeni ve müşteriye bildirim yükümlülüğü
MADDE 29 – (1)
Şirket, müşterilerine ve bireysel portföy yöneticiliği hizmeti sunulan
kişilere portföylerinde yer alan varlıkların nominal ve rayiç değerleri ile
nakdi ve alım satım hareketleri hakkındaki bilgileri içeren bir ekstre ile
müşteri hesabından tahsil edilen ücretlerin hesaplanma yöntemini, tutarını
ve portföye oranını, Kurulun ilgili düzenlemelerinde tanımlanan ilişkili
taraflar ayrımına yer vererek gösteren bir formu göndermek zorundadır.
Müşterilerin ve bireysel portföy yöneticiliği hizmeti sunduğu kişilerin
aksi yönde yazılı talebi bulunması halinde ise söz konusu belgelerin
gönderilmesine gerek bulunmamaktadır.
(2) Bildirimlerin yazılı olarak yapılması ve müşteriler
ile bireysel portföy yöneticiliği hizmeti sunulan kişilerin adreslerine
iadeli taahhütlü olarak gönderilmesi esastır. Ancak, müşteriler ile
bireysel portföy yöneticiliği hizmeti sunulan kişilerin yazılı talebi
üzerine anılan belgeler; elektronik ortamda erişime açılabilir, bildirilen
elektronik posta adresine gönderilebilir ya da belirlenen uygun diğer bir
yöntemle müşteriye iletilebilir.
(3) Şirket tarafından bu Tebliğ kapsamında yaptığı
faaliyetlere ilişkin belgelerin TTK’nın 82 nci maddesi uyarınca saklanması zorunludur. Bu
belgelerden ihtilaflı olanların ihtilaf sonuçlanıncaya kadar saklanması
zorunludur.
İştirak ve
iştirak sınırlamaları
MADDE 30 – (1)
Ortaklığın borsada işlem görmeyen paylarına sahip olunması ile ortaklıkta
%10 paya veya oy hakkına ya da yönetim kurulunda temsil edilme hakkına
sahip olunması veya iktisap edilen payların bir yıldan uzun sürede elden
çıkarılmaması iştirak amacıyla ortaklık kabul edilir.
(2) Şirketin iştirak edebileceği tutar toplamı özsermayesinin %25’ini aşamaz. Sermaye artırımları
dolayısıyla bedelsiz edinilen ortaklık payları ile ortaklık paylarının
herhangi bir fon çıkışı gerektirmeyen değer artışları yukarıda ifade edilen
iştirak sınırının hesaplanmasında dikkate alınmaz.
(3) Şirket; Kanunun 35 inci maddesinde yer alan sermaye
piyasası kurumları, kıymetli maden aracı kurumları, sigorta şirketleri,
bireysel emeklilik şirketleri, finansal kiralama, faktoring,
finansman ve varlık yönetim şirketleri, varlık kiralama şirketleri ile
Kurulca uygun görülecek diğer finansal kuruluşlara herhangi bir sınıra tabi
olmaksızın iştirak edebilir.
(4) Şirket, sermayesinin %10’undan fazlasına sahip olan
ortaklıklara ve yöneticilerinin ayrı ayrı veya
birlikte sermayesinin %25’inden fazlasına sahip oldukları ortaklıklara
iştirak edemez.
Portföy
yöneticiliği hizmeti alan kişiyi tanıma kuralı
MADDE 31 – (1)
11/10/2006 tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi
Hakkında Kanun ve ilgili mevzuat hükümleri uyarınca hesap açılmadan önce
portföy yöneticiliği hizmeti alacak kişilerin kimlik bilgilerinin tespit
edilmesi ve müşterek hesaplarda kimlik tespitinin her bir hak sahibi için
ayrı ayrı yapılması zorunludur.
ALTINCI BÖLÜM
Kolektif Portföy Yöneticiliği Faaliyeti
Kolektif
portföy yöneticiliği faaliyeti
MADDE 32 – (1)
Kolektif portföy yöneticiliği, imzalanan portföy yönetim sözleşmesi
çerçevesinde, müşterilere ait portföylerin her bir müşteri adına maddi bir
menfaat sağlamak üzere vekil sıfatıyla yönetilmesidir.
(2) Kolektif portföy yöneticiliği aşağıda belirtilen
faaliyet ve hizmetleri kapsar;
a) Portföy yönetimi,
b) Hukuki işlemlerin yürütülmesi ve muhasebe hizmetleri
ile kayıtların tutulması,
c) Müşteri ilişkilerinin yürütülmesi,
ç) Değerleme ve pay fiyatının hesaplanması,
d) Portföylerin mevzuata, içtüzüğe, izahnameye
ve esas sözleşmeye uygunluğunun izlenmesi ve kontrolü,
e) Fon gelir ve giderlerinin hesaplanması ve dağıtımı,
f) Katılma payı ihracı ve geri alımı,
g) Portföy yönetimine ilişkin işlem ve sözleşmelerden
kaynaklanan yükümlülüklerin yerine getirilmesi.
(3) Portföy yönetim hizmetini dışarıdan alan yatırım
ortaklıklarının portföyleri ile fon portföyleri münhasıran portföy yönetim
şirketleri tarafından yönetilir.
Kolektif
portföy yöneticiliği faaliyetine ilişkin ilkeler
MADDE 33 – (1)
Şirket, bu Tebliğ çerçevesinde faaliyetlerini yürütürken kolektif yatırım
kuruluşlarının katılma payı sahipleri ve ortaklarının çıkarlarını
gözetmekle yükümlüdür. Bu kapsamda Şirket;
a) Portföy için yapılan bir alım satım işleminden dolayı
herhangi bir ihraççıdan veya yatırım kuruluşundan lehine komisyon, iskonto ve benzeri menfaat sağlıyorsa, bu durumu KAP’ta açıklamak zorundadır.
b) Müşteri portföyüne hiçbir şekilde rayiç değerinin
üzerinde varlık satın alınamaz ve portföyden bu değerin altında varlık
satılamaz. Rayiç bedel borsada işlem gören varlıklar için borsa fiyatı,
borsada işlem görmeyenler için işlem gününde portföy lehine alımda en düşük
satımda en yüksek fiyattır.
c) Portföyde yer alan varlıklar üzerinde, kendi veya üçüncü
şahıslar lehine herhangi bir hukuki tasarrufta bulunamaz. Müşterinin yazılı
bir talimatı olmadan portföyde yer alan varlıkları, portföy yönetimi amacı
dışında bir başka şahsa devir veya teslim edemez.
ç) Herhangi bir şekilde kendine çıkar sağlamak üzere
varlıkların alım satımını yapamaz. Müşteri hesabına vereceği emirlerde
gerekli özen ve basireti göstermek zorundadır.
d) Benzer alanda iş ve hizmetleri üstlenen basiretli bir
vekil gibi davranmak ve yönettiği portföyleriyle çıkar çatışmasına meydan
vermemek koşuluyla, kendine ait nakdi portföy yönetimine konu olan araç ve
işlemlerle değerlendirebilir.
e) Birden fazla portföy yönettiğinde objektif iyiniyet kurallarına aykırı olarak portföylerden biri
veya birden fazlası lehine, diğerleri aleyhine sonuç verebilecek işlemlerde
bulunamaz.
f) Yatırım kararlarını, güvenilir gerekçe, bilgi, belge
ve analizlere dayandırmak; içtüzük, izahname
ve/veya esas sözleşme ile belirlenen yatırım ilkelerine uymak zorundadır.
Bu bilgi ve belgelerin, alım-satım kararlarına mesnet teşkil eden araştırma
ve raporların en az beş yıl süreyle Şirket nezdinde saklanması zorunludur.
g) Portföyün önceden saptanmış belirli bir getiriyi
sağlayacağına dair herhangi bir sözlü veya yazılı garanti veremez ve ilan
ve reklamlarında bu anlama gelebilecek ifadeleri kullanamaz. Kurulun
yatırım fonlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde garantili yatırım
fonlarında garantiye veya koruma amaçlı yatırım fonlarında hedeflenen
korumaya ve getiriye ilişkin olarak izahnamede
belirlenenlerin ötesinde bir açıklamada bulunamaz.
ğ) Müşteri portföyünün menfaatleriyle kendi menfaatleri
arasında çatışma olan durumlarda portföy lehine davranmak zorundadır.
h) Portföyleri, kolektif yatırım kuruluşunun içtüzük, izahname ve esas sözleşmesinde belirtilen yatırım stratejisine
uygun oluşturmak ve yönetmek zorundadır.
ı) Kendi lehine kazanç sağlamak amacıyla, gereksiz
alım-satım yapamaz ve bu fiilin üçüncü şahıslar tarafından
gerçekleştirilmesine herhangi bir şekilde yardımcı olamaz.
i) Müşteri portföylerine ilişkin olarak portföy
yöneticiliği dışında kalan faaliyeti çağrıştıracak isim ve ifadeler
kullanamaz, tasarruf sahiplerini oluşturulmuş bir portföye iştirak
ettiremez ve bu yönde ifadeler içeren ilan ve reklam yapamaz.
j) Herhangi bir şekilde yanında çalışan kişilerin,
olağan müşteri-şirket ilişkisi dışında kurumun imkanlarından yararlanmak
suretiyle kendi nam ve hesaplarına işlem yapmalarına olanak sağlayamaz.
k) Yatırıma yönelik araştırma sonuçlarını
müşterilerinden önce kendileri veya üçüncü şahıslar lehine kullanamaz.
l) Portföy yönetimi sırasında elde ettiği bilgileri
kendileri veya üçüncü bir tarafın menfaati doğrultusunda kullanamaz.
m) Müşteri portföyüne ilişkin pay alım-satım
işlemlerinde, işlemi gerçekleştiren aracı kurumun, müşteri numarasıyla
borsada işlem yapmasını temin etmek zorundadır.
Portföy
yönetim sözleşmesi
MADDE 34 – (1)
Şirketin, kurucusu olduğu fonlar hariç olmak üzere, müşterileri ile sunduğu
faaliyete ilişkin bu Tebliğin (3) numaralı ekinde yer alan asgari unsurları
içeren yazılı bir sözleşme imzalaması zorunludur. Portföy yönetim
sözleşmesi, müşterinin Şirkete inançlı devir esasına göre yönetimini
devrettiği portföyünün Şirket tarafından bu Tebliğde ve sözleşmede
belirlenen esaslar çerçevesinde ve özen ve sadakat yükümlülüğü altında
yönetilmesini içerir.
(2) Sözleşmede belirtilen portföy yöneticisi veya
yöneticilerinin Şirketten ayrılması veya değiştirilmesi halinde, Şirket söz
konusu durumu müşterilerine en uygun haberleşme aracı vasıtasıyla derhal
bildirmek zorundadır. Müşteriler, yeni tayin olunan portföy yöneticisini
uygun görmedikleri takdirde sözleşmeyi tek taraflı olarak feshedebilirler.
(3) Sözleşme, müteselsil sıra numaralı ve en az iki
nüsha olarak düzenlenir ve bir örneği müşteriye verilir.
(4) Şirket, sözleşmede belirtilen portföy
yöneticilerinin görevlerini ifa ederken sözleşme, içtüzük, izahname, esas sözleşme, sermaye piyasası mevzuatı ile
genel hükümlere aykırı yaptıkları tüm işlemlerden ve özen ve sadakat
yükümlülüğüne aykırı fiilleri nedeniyle müşterilerine verebilecekleri zararlardan
müşteriye karşı doğrudan sorumludur. Portföy yönetim sözleşmesine aksi
yönde bir hüküm koyulamaz.
(5) Sözleşmede Kurul düzenlemelerine ve borsa mevzuatına
aykırı hükümler ile müşterilerin haklarını zedeleyici ve Şirket lehine tek
taraflı olağanüstü haklar sağlayan hükümlere yer verilmez. Sözleşmede hüküm
bulunmayan hallerde genel hükümler uygulanır.
Müşteri
varlıklarının saklanması
MADDE 35 – (1) Müşteri
portföyünde yer alan varlıkların, Kurulun portföy saklama hizmeti ve bu
hizmette bulunacak kuruluşlara ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde
saklanması zorunludur.
(2) Şirket, Kanunda ve Kurulun portföy saklama hizmeti
ve bu hizmette bulunacak kuruluşlara ilişkin düzenlemelerinde yer alan
hükümlerin ihlali nedeniyle doğan zararların giderilmesini portföy
saklayıcısından talep etmekle yükümlüdür.
İdari ve
mali hakların kullanımına ilişkin esaslar
MADDE 36 – (1)
Şirket, portföy yönetim sözleşmesinde müşterinin verdiği yetkiye bağlı
olarak müşterinin nam ve hesabına portföyde yer alan varlıkların anapara,
faiz, temettü ve benzeri gelirlerinin tahsili, ödenmesi ile yeni pay alma
haklarının ve paydan doğan oy haklarının kullanılması gibi hizmetleri
verebilir.
YEDİNCİ BÖLÜM
Yatırım
Fonu Katılma Payı Pazarlama ve Dağıtım Faaliyeti, Yatırım
Danışmanlığı Faaliyeti ve Bireysel Portföy Yöneticiliği
Faaliyeti
Yatırım
fonu katılma payı pazarlama ve dağıtım faaliyetine ilişkin esaslar
MADDE 37 – (1)
Şirketin, kurucusu olduğu fonların katılma payları dahil olmak üzere fon
katılma payları ile değişken sermayeli yatırım ortaklıklarının paylarının
pazarlanması ve dağıtılması faaliyetinde bulunabilmesi için bu faaliyete
ilişkin Kuruldan izin alması, esas sözleşmesinde buna ilişkin hüküm
bulunması ve bu faaliyet ile ilgili iş ve işlemlerin yürütülmesini
sağlayabilecek, bu faaliyetlere elverişli mekan, teknik donanım ile yeterli
sayıda personele sahip bulunması gereklidir.
(2) Şirketin diğer Şirketlerin kurucusu olduğu fon
katılma paylarının pazarlaması ve dağıtımını yapabilmesi için diğer
Şirketler ile sözleşme imzalaması zorunludur. Söz konusu sözleşmede asgari
olarak aşağıdaki hususların bulunması gerekir;
a) Sözleşmenin tarafları ile katılma payları sözleşmeye
konu olan fonun unvanı,
b) Sözleşmenin süresi,
c) Katılma paylarının pazarlamasını ve dağıtımını
yapacak Şirkete ödenecek ücret ve ödeme esasları,
ç) Katılma paylarının alım-satım esasları,
d) Günlük alım-satım sonuçlarının kurucu Şirkete
bildirilme esasları,
e) Kurul tarafından gerekli görülecek diğer hususlar.
(3) Katılma paylarının pazarlanması ve dağıtımının
borsalar ve/veya takas kurumları nezdinde kurulmuş Kurulca uygun görülen
merkezi bir fon dağıtım platformu aracılığıyla gerçekleştirilen işlemlerle
yapılması halinde Kurulca farklı esaslar belirlenebilir.
(4) Şirket, fon katılma payı alım satım talimatlarını
ancak talimat veren kişiler ile sözleşme imzalamak koşuluyla kabul
edebilir. Portföy yönetim sözleşmesi imzalamadığı kişilere ait nakitlerin
ve fon paylarının da Kurulca yetkilendirilmiş portföy saklayıcıları
nezdinde Kurulun yatırım hizmetleri ve faaliyetlerine ilişkin düzenlemeleri
çerçevesinde saklanması zorunludur.
Yatırım
danışmanlığı faaliyetine ilişkin esaslar
MADDE 38 – (1) Şirket,
Kurulun yatırım hizmetleri ve faaliyetlerine ilişkin düzenlemeleri
çerçevesinde Kuruldan yetki belgesi almak şartıyla yatırım danışmanlığı
faaliyetinde bulunabilir.
Bireysel
portföy yöneticiliği faaliyetine ilişkin esaslar
MADDE 39 – (1)
Şirketin Kurulun yatırım hizmetleri ve faaliyetlerine ilişkin düzenlemeleri
çerçevesinde bireysel portföy yöneticiliği faaliyetinde bulunması için bu
Tebliğde belirtilen faaliyet şartlarını sağlaması yeterlidir.
(2) Bireysel portföy yöneticiliği hizmeti sunulan
kişilerin portföyünde yer alan varlıklar Kurulca yetkilendirilmiş portföy
saklayıcıları nezdinde Kurulun yatırım hizmetleri ve faaliyetlerine ilişkin
düzenlemeleri çerçevesinde saklanır.
SEKİZİNCİ BÖLÜM
Diğer Hükümler
Reklam ve
ilanlara ilişkin esaslar
MADDE 40 – (1)
Şirketin faaliyetlerine ilişkin her tür yazılı, sesli ve görüntülü
basın-yayın organı ile elektronik ortamda verilen ilanlarda aşağıda
belirlenen ilkelere uyması zorunludur.
(2) Reklam ve ilanlarda kullanılan ifade ve sayısal
verilerde;
a) Hizmet verilen kişileri yanıltıcı ve aldatıcı, bilgi
ve tecrübe noksanlıklarını istismar edici ifadelere yer verilmemesi,
b) Abartılı şekilde yazı, görüntü ve resimler ile
ölçeklerde farklılık yaratmak suretiyle görsel olarak müşteriyi yanıltıcı
grafik ve şekiller kullanılmaması,
c) Objektiflikten uzak bilgi verilmemesi,
ç) Kurulca belirlenen veya diğer Kurul düzenlemeleri
uyarınca açıklanması zorunlu tutulan bilgilerin gizlenmemesi
zorunludur.
(3) Reklam ve ilanlarda, Şirketin mali durumuna ilişkin
sayısal veriler ile “yönetilen portföy büyüklüğüne” ve “müşteri sayısına”
ilişkin veya buna benzer resmi verilerle kanıtlanması mümkün olan ifadeler,
ancak bu yargılara ulaşmayı sağlayabilecek kaynaklar referans gösterilmek
suretiyle kullanılabilir. Bu tür bilgiler için sadece kamu kurum ve
kuruluşlarının ilgili yayınları ile mali alanda meslek örgütü niteliğindeki
kuruluşların kaynakları referans olarak gösterilir.
(4) Şirket, bu Tebliğ kapsamındaki faaliyetlerine
ilişkin olarak yazılı, sesli, görüntülü veya basılı araçlarla yapılacak tüm
ilan ve reklamlar ile ilgili dokümanların bir örneğini beş yıl süreyle
saklamak zorundadır.
Tutarların
yeniden belirlenmesi
MADDE 41 – (1) Bu
Tebliğin 5 inci ve 28 inci maddelerinde belirtilen tutarlar, her yıl
Kurulca yeniden belirlenebilir. Şirketin, bu Tebliğin 5 inci maddesinin
birinci fıkrasının (ç) bendi ile 28 inci maddesinin dördüncü fıkrasında yer
alan yeniden belirlenmiş sermaye tutarlarını, en geç ilgili yılın altıncı
ayının sonu itibarıyla sağlaması zorunludur.
Yürürlükten
kaldırılan tebliğ
MADDE 42 – (1)
21/1/2003 tarihli ve 25000 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Portföy Yöneticiliği
Faaliyetine ve Bu Faaliyette Bulunacak Kurumlara İlişkin Esaslar Tebliği
(Seri: V, No: 59) yürürlükten kaldırılmıştır.
Geçiş
hükümleri
GEÇİCİ
MADDE 1 – (1) Bu Tebliğin yayımı tarihinden önce faaliyette olan
şirketler, bu Tebliğin yürürlüğe giriş tarihinden itibaren bir yıl içinde
esas sözleşmeleri ile yapı ve organizasyonlarını bu Tebliğ ve ilgili diğer
düzenlemelere uygun hale getirmek ve bu Tebliğin 5 inci maddesinin birinci
fıkrasının (ç) bendi ile 28 inci maddesinin birinci, ikinci ve dördüncü
fıkrası hükümlerine uymak zorundadırlar. Aksi takdirde, şirketler ana
faaliyet konularını ve ticaret unvanlarında yer alan portföy yönetim
şirketi ifadesini değiştirmek üzere Kurula başvurmak zorundadırlar.
(2) Söz konusu şirketlerin yönetim kurulu üyelerinden en
az birinin, genel müdürün, genel müdür yardımcılarının ve fon müdürünün bu
Tebliğin 20 nci maddesinin üçüncü fıkrasında
belirtilen lisans belgelerine sahip bulunmaması halinde, söz konusu kişiler
tecrübe şartını sağlamak koşulu ile bu Tebliğin yürürlüğe girdiği tarihten
itibaren açılacak ilk dört sınava katılmak şartıyla, dördüncü sınavın
sonuçlarının açıklandığı tarihe kadar, Sermaye Piyasası Faaliyetleri Türev
Araç Lisans Belgesine sahip olması gereken yönetim kurulu üyesi ise ilk
altı sınava katılmak şartıyla altıncı sınavın sonuçlarının açıklandığı
tarihe kadar görevine devam eder. Söz konusu sınavlarda gerekli lisansları
almaya hak kazanamayanlar, son sınavın sonuçlarının açıklanmasını takip
eden ay sonu itibariyle görevlerinin gerektirdiği vasfı kaybetmiş
sayılırlar.
(3) Bu Tebliğin yayımlandığı tarih itibarıyla genel
müdür olarak çalışanların son bir yıldır bu görevde bulunmaları ve yurt içi
ve yurt dışı sermaye piyasalarında 10 yıl ve üzeri tecrübeye sahip olmaları
halinde bu kişilerde bu Tebliğin 20 nci
maddesinin üçüncü fıkrasının (a) bendinde belirtilen lisans şartı aranmaz.
Mevcut
başvuruların sonuçlandırılması
GEÇİCİ
MADDE 2 – (1) Bu Tebliğin yayımı tarihinden önce Kurul tarafından
karara bağlanmamış kuruluş başvurularında asgari başlangıç sermayesi olarak
bu Tebliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (ç) bendindeki tutar
uygulanır.
(2) Bu Tebliğin yürürlüğe giriş tarihinden önce Kurul
tarafından karara bağlanmamış olan başvuruların sonuçlandırılmasında bu
Tebliğ hükümleri uygulanır.
Yürürlük
MADDE 43 – (1) Bu
Tebliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (ç) bendi yayımı tarihinde,
diğer hükümler 1/7/2014 tarihinde yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE 44 – (1) Bu
Tebliğ hükümlerini Kurul yürütür.
Ekleri için tıklayınız.
|