|
Maliye
Bakanlığından:
TERÖRİZMİN
FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUNUN
UYGULANMASINA
İLİŞKİN USUL VE ESASLAR
HAKKINDA
YÖNETMELİK
BİRİNCİ
BÖLÜM
Amaç,
Kapsam, Dayanak ve Tanımlar
Amaç ve
kapsam
MADDE 1 – (1) Bu
Yönetmeliğin amacı, 7/2/2013 tarihli ve 6415
sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanunun uygulanmasına
yönelik olarak; terör ve terörizmin finansmanıyla etkin mücadele edilmesi
kapsamında; malvarlığının dondurulması kararlarının alınması, icrası,
kaldırılması, dondurulan malvarlığının yönetimi ve denetimine ilişkin usul
ve esasları düzenlemektir.
Dayanak
MADDE 2 – (1) Bu
Yönetmelik, 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanunun
19 uncu maddesine dayanılarak hazırlanmıştır.
Tanımlar
MADDE 3 – (1) Bu
Yönetmeliğin uygulanmasında;
a) Başkan : Mali Suçları
Araştırma Kurulu Başkanını,
b) Başkanlık : Mali Suçları
Araştırma Kurulu Başkanlığını,
c) BMGK : Birleşmiş Milletler
Güvenlik Konseyini,
ç) Denetim elemanı:11/10/2006
tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun
2 nci maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinde
belirtilen denetim elemanlarını,
d) Fon: Her ne surette elde
edilmiş olursa olsun para veya değeri para ile temsil edilebilen banka
kredisi, banka ve seyahat çeki, havale, menkul kıymet, hisse senedi,
teminat, tahvil, bono, poliçe, kredi mektubu ve benzeri kıymetler ile
taşınır veya taşınmaz, maddi veya gayri maddi, her türlü mal, hak, alacak
ve bunlar üzerinde bir mülkiyet hakkını veya menfaati tevsik ve temsil eden
elektronik veya dijital ortamdakiler de dâhil olmak üzere her türlü
belgeyi,
e) Kanun: 7/2/2013 tarihli ve
6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanunu,
f) Karşılıklılık ilkesi: Bir kişi, kuruluş veya
organizasyonun tasarrufunda bulunan malvarlığının dondurulmasına ilişkin
olarak Türkiye’den talepte bulunan yabancı devletin, 1373 (2001) sayılı
BMGK Kararında devletler için yerine getirilmesi öngörülen gerekleri
karşılayan hukuki düzenlemelere sahip olması ve bu düzenlemelere uygun
hareket ediyor olmasını,
g) Kuruluş veya organizasyon: Tüzel kişiliği olan veya
olmayan tüm kişi veya mal toplulukları, platformlar, bunların üst ve alt
birimleri, şube veya temsilcilikleri ile merkezleri yurt dışında
bulunanların Türkiye’deki şube veya temsilciliklerini,
ğ) Komisyon: Malvarlığının Dondurulmasını Değerlendirme
Komisyonunu,
h) Maliye uzmanı: Başkanlıkta istihdam edilen maliye
uzmanlarını,
ı) Malvarlığı: Bir gerçek veya tüzel kişinin kısmen veya
tamamen mülkiyetinde veya zilyetliğinde bulunan ya da doğrudan veya dolaylı
olarak kontrolünde olan fon ve her türlü gelir ile bunların birbirine
dönüştürülmesinden hâsıl olan menfaat ve değeri,
i) Malvarlığının dondurulması: Malvarlığının ortadan
kaldırılmasının, tüketilmesinin, dönüştürülmesinin, transferinin, devir ve
temlik edilmesinin ve sair tasarrufi işlemlerin
önlenmesi amacıyla, malvarlığı üzerindeki tasarruf yetkisinin tamamen
kaldırılması veya Kanunun 13 üncü maddesinin ikinci ve üçüncü fıkralarında
yapılmasına izin verilen işlemler çerçevesinde kısıtlanmasını,
j) Teminat: Bir yabancı devlet hükümetinin talebine
istinaden Türkiye’deki malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya
organizasyonların ortaya çıkabilecek zararlarının, talepte bulunan devlet
tarafından tazmin edileceğine dair taahhüdü,
k) Terörist: Kanunun 3 üncü maddesinde sayılan fiilleri
gerçekleştiren veya gerçekleştirmeye teşebbüs eden kişiyi,
l) Terör örgütü: Kanunun 3 üncü maddesinde sayılan
fiilleri gerçekleştiren veya gerçekleştirmeye teşebbüs eden örgütü,
m) Terörizmin finansmanı suçu: Kanunun 3 üncü maddesi
kapsamında suç olarak düzenlenen fiillerin gerçekleştirilmesinde tümüyle
veya kısmen kullanılması amacıyla veya kullanılacağını bilerek ve isteyerek
belli bir fiille ilişkilendirilmeden dahi bir teröriste veya terör örgütüne
fon sağlanmasını veya toplanmasını,
ifade eder.
İKİNCİ
BÖLÜM
Malvarlığının
Dondurulması
BMGK
kararları
MADDE 4 – (1) BMGK’nın 1267 (1999), 1988 (2011), 1989 (2011) sayılı
kararları ve bu kararlara dayanılarak çıkarılan müteakip kararlarıyla
listelenen kişi, kuruluş veya organizasyonlara ilişkin Dışişleri Bakanlığı
kanalıyla iletilen bilgiler, Bakanlar Kurulunca gecikmeksizin malvarlığının
dondurulması kararı alınması için Başkanlık tarafından ivedilikle
Başbakanlığa gönderilir.
(2) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı alınan
kişi, kuruluş veya organizasyonların BMGK listesinden çıkarılması halinde,
Bakanlar Kurulunca söz konusu dondurma kararının kaldırılması için keyfiyet
Dışişleri Bakanlığı aracılığıyla iletilen bilgiler, Başkanlık tarafından
ivedilikle Başbakanlığa bildirilir.
(3) Bakanlar Kurulunun malvarlığının dondurulması ve bu
kararın kaldırılmasına ilişkin kararları, Resmî Gazete’de yayımlanarak
gecikmeksizin uygulanır. Yayımlanan kararlar BMGK’ya
bildirilmek üzere Başkanlık tarafından Dışişleri Bakanlığına iletilir.
(4) BMGK kararlarının listeleme gerekçesinin haksız
olduğu gibi iddiasıyla listeden çıkmaya ilişkin başvurular, gerekçeleriyle
birlikte yazılı olarak varsa ilgili belgelerin de eklenmesi suretiyle
Başkanlığa yapılır. Yapılan başvurular Başkanlık tarafından BMGK’ya iletilmek üzere Dışişleri Bakanlığına
gönderilir.
Yabancı
devletlerce yapılan talepler
MADDE 5 – (1) Bir
yabancı devlet hükûmeti tarafından yapılacak; bir
kişi, kuruluş veya organizasyona ait malvarlığının dondurulmasına ilişkin
talepler, gerekçeleriyle birlikte Başkanlığa yapılır. Taleplerin Adalet
Bakanlığına veya Dışişleri Bakanlığına ya da diğer bir kuruma yapılması
halinde, bu talepler kurumlarca ivedilikle Başkanlığa intikal ettirilir.
Dışişleri Bakanlığı haricindeki kurumlara yapılan talepler, Başkanlıkça
Dışişleri Bakanlığına bildirilir.
(2) Gelen talepler hakkında Başkanlık derhal Komisyon
üyelerini bilgilendirir. Başkanlık, Komisyon üyelerinin görevli olduğu
kurumlar ile kolluk birimlerinden ya da gerektiğinde ilgili diğer kamu
kurum ve kuruluşlarından da talebe ilişkin bilgi isteyebilir. Bu kurum ve
kuruluşlar, talebe ilişkin bilgi, belge ve değerlendirmelerini
kendilerinden istenilen sürede Başkanlığa intikal ettirirler.
(3) Taleplerle ilgili olarak diğer kamu kurum ve
kuruluşlarından elde edilen bilgi, belge ile talebin gerekçelerine ilişkin
değerlendirmeler ve Başkanlıkça yapılan mali araştırma sonuçları,
ivedilikle bir araştırma raporuna bağlanarak Komisyona sunulur.
(4) Komisyonca; araştırma raporu ile karşılıklılık
ilkesi ve talebin yerine getirilmesi için ilgili devletten teminat talep
edilmesine gerek olup olmadığı hususları dikkate alınarak yapılan
değerlendirme bir tutanağa bağlanır. Başkanlıkça hazırlanan araştırma
raporu ile tutanak, Bakanlar Kuruluna sunulmak üzere Başkanlıkça ivedilikle
Başbakanlığa gönderilir.
(5) Malvarlığının dondurulmasına ilişkin Bakanlar Kurulu
kararları, talepte bulunan devlete bildirilmek üzere Başkanlık tarafından
Dışişleri Bakanlığına gönderilir. Bu bildirimde;
a) Kararın Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten
itibaren bir yıl içinde talep eden devlet tarafından soruşturma
başlatılmadığı takdirde Kararın kaldırılabileceği,
b) Konuya ilişkin soruşturma başlatıldığı takdirde
içeriği, safahatı ve sonucu hakkında ivedilikle bilgi verilmesi gerektiği,
c) Talebe ilişkin ilave bilgi ve bulgulara ulaşılması
halinde bunların da ivedilikle intikal ettirilmesi,
hususları yer alır.
(6) Talebin Bakanlar Kurulunca reddedilmesi halinde
keyfiyet, başkaca bir işleme gerek olmaksızın talepte bulunan devlete
bildirilmek üzere Başkanlık tarafından Dışişleri Bakanlığına iletilir.
(7) Malvarlığının dondurulması kararının kaldırılıp
kaldırılmayacağı hususu; beşinci fıkra kapsamında intikal eden bilgiler
üzerine derhal veya her yılın sonunda resen ya da malvarlığı dondurulan
kişinin itirazı üzerine Komisyonca değerlendirilerek bir tutanağa bağlanır.
Tutanak, Bakanlar Kuruluna sunulmak üzere Başkanlıkça ivedilikle
Başbakanlığa gönderilir.
Yabancı
devletlere yapılacak malvarlığının dondurulması talepleri
MADDE 6 – (1) İlgili
kamu kurum ve kuruluşları; Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddeleri kapsamına
giren fiilleri gerçekleştirdikleri hususunda makul sebepler bulunan kişi,
kuruluş veya organizasyonların yurtdışında bulunan malvarlığının
dondurulması için yapılacak taleplere ilişkin bilgi, belge ve
değerlendirmelerini Başkanlığa gönderir.
(2) Başkanlık, yurtdışında bulunan malvarlığının
dondurulması için yapılacak taleplere ilişkin kendisine intikal eden bilgi,
belge ve değerlendirmelere dayanarak veya re’sen
yaptığı mali araştırma sonuçlarını bir araştırma raporuna bağlayarak
Komisyona sunar.
(3) Komisyon, Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddeleri
kapsamına giren fiilleri gerçekleştirdikleri hususundaki makul sebeplerin
varlığı halinde kişi, kuruluş veya organizasyonların yabancı ülkelerde
bulunan malvarlığının dondurulması talebiyle Bakanlar Kuruluna öneride
bulunulmasına karar verebilir. Komisyonca alınan karar bir tutanağa
bağlanır.
(4) Komisyonun yabancı ülkelerden malvarlığının
dondurulması talebinde bulunulmasına ilişkin önerisi, hazırlanan araştırma
raporu ile birlikte Bakanlar Kuruluna sunulmak üzere ivedilikle
Başbakanlığa gönderilir.
(5) Yabancı devletlere yapılacak malvarlığının
dondurulması talepleri hakkındaki Bakanlar Kurulu kararı üzerine hazırlanan
talep yazısı Başkanlıkça ilgili devlete bildirilmek üzere Dışişleri
Bakanlığına iletilir. Bakanlar Kurulunun talebi uygun bulmaması halinde
keyfiyet, Başkanlıkça Dışişleri Bakanlığına ve birinci fıkra uyarınca
talepte bulunan ilgili kamu kurum ve kuruluşlarına bildirilir.
Türkiye’de
bulunan malvarlığı hakkında yapılacak işlem
MADDE 7 – (1) Bu
Yönetmeliğin 6 ncı maddesi kapsamında intikal
eden taleplere ilişkin olarak Komisyon; Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddeleri
kapsamına giren fiilleri gerçekleştirdikleri hususundaki makul sebeplerin
varlığı halinde kişi, kuruluş veya organizasyonların Türkiye’de bulunan
malvarlığıyla bağlantılı olarak ilgililer hakkında 4/12/2004
tarihli ve 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu uyarınca soruşturma açılması
talebiyle ilgili Cumhuriyet Başsavcılığına suç duyurusunda bulunulmasına
karar verebilir. Komisyonca alınan karar bir tutanağa bağlanır. Suç
duyurusuna ilişkin karar tutanağı ve araştırma raporu, Başkanlık tarafından
ilgili Cumhuriyet başsavcılığına gönderilir.
(2) Birinci fıkra uyarınca
yapılan suç duyurusuna bağlı olarak yürütülen soruşturma sonucunda verilen
kovuşturmaya yer olmadığına dair karar veya düzenlenen iddianame ile
kovuşturma sonucu verilen hüküm ve 5549 sayılı Kanunun 17 nci maddesi delaletiyle 5271 sayılı Ceza Muhakemesi
Kanununun 128 inci maddesi uyarınca verilen elkoyma
kararının bir örneği 5549 sayılı Kanunun 18 inci maddesi uyarınca izleyen
ayın sonuna kadar ilgili Cumhuriyet başsavcılıkları ve mahkemelerce
Başkanlığa gönderilir.
Başkanlıkça
yapılacak araştırma ve düzenlenecek rapor
MADDE
8 –
(1) Yönetmeliğin 5 ilâ 7 nci maddeleri uyarınca
Başkanlıkça yapılacak mali araştırma; Başkanlığın kendi veri tabanı ya da
doğrudan erişim sağladığı veri tabanları ile diğer kamu kurum ve
kuruluşları ile gerçek ve tüzel kişilerden elde edilen bilgi ve belgeler
esas alınarak ilgili kişilerin malvarlığının tespitine yönelik çalışmaları
kapsar. Bu araştırma, Maliye Uzmanı veya yardımcıları tarafından
yapılır.
(2) Komisyona sunulacak
araştırma raporu, Yönetmeliğin 5 inci maddesinin ikinci fıkrası ve 6 ncı maddesinin birinci fıkrası uyarınca Başkanlığa
intikal eden bilgi, belge ve değerlendirmeler ile Başkanlıkça yapılan mali
araştırmalar esas alınarak, malvarlıklarının tespiti ile Kanunun 3 üncü ve
4 üncü maddelerinde düzenlenen fon sağlanması veya toplanması yasaklanan
fiillerin ve terörizmin finansmanı suçunun işlendiğine dair makul
sebeplerin ortaya çıkarılmasına yönelik değerlendirmeleri kapsar.
(3) Başkanlık, Yönetmeliğin 5 ilâ 7 nci
maddeleri kapsamında yürüttüğü mali araştırma esnasında, kamu kurum ve kuruluşları
ile gerçek ve tüzel kişilerden bilgi, belge ve bunlara ilişkin her türlü
ortamdaki kayıtları isteyebilir. Kamu kurum ve kuruluşları ile gerçek ve
tüzel kişilerden talep edilen bilgiler istenilen usul, şekil ve sürede
gecikmeksizin Başkanlığa iletilir.
(4) Bu madde uyarınca yapılacak araştırma ve
incelemelerde elde edilen kişisel veriler başka amaçla kullanılamaz ve bu
verilerin korunmasına yönelik gerekli tedbirler Başkanlık tarafından
alınır.
ÜÇÜNCÜ
BÖLÜM
Komisyonun
Görev ve Yetkileri ile Çalışma Usul ve Esasları
Komisyonun
oluşumu
MADDE 9 – (1)
Komisyon, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanının başkanlığında,
Başbakanlık Güvenlik İşleri Genel Müdürü, Millî İstihbarat Teşkilâtı
Müsteşar Yardımcısı, İçişleri Bakanlığı Müsteşar Yardımcısı, Adalet Bakanlığı
Ceza İşleri Genel Müdürü, Dışişleri Bakanlığı Araştırma ve Güvenlik İşleri
Genel Müdürü ve Hazine Müsteşarlığı Mali Sektörle İlişkiler ve Kambiyo
Genel Müdüründen oluşur. Başkanın yokluğunda Maliye Bakanı tarafından
görevlendirilen vekili Komisyona başkanlık eder.
(2) Görüş ve bilgilerine gerek duyulan kurum ve
kuruluşların temsilcileri de oy hakkı olmaksızın Komisyona çağrılabilir.
(3) Komisyon üyeleri ve ikinci fıkra uyarınca çağırılan
temsilciler, toplantı öncesinde Başkanlık tarafından bilgilendirilerek,
toplanma ve çağrılma amaçlarına uygun olarak gerekli hazırlığı yaparlar.
(4) Komisyon üyeleri, malvarlığının dondurulmasıyla
ilgili olarak 5 inci maddenin ikinci fıkrası ve 6 ncı
maddenin birinci fıkrasında öngörülen hususların, kendi kurum ve kuruluşlarında
uygulanmasının takibinden ve Başkanlığa intikalinden yetkili ve
sorumludurlar.
(5) Komisyonun sekretarya hizmetleri Başkanlık
tarafından yürütülür.
Görev ve
yetkiler
MADDE 10 – (1)
Komisyonun görev ve yetkileri şunlardır:
a) Bakanlar Kuruluna ileteceği görüş ve öneriler
kapsamında;
1) Yabancı devletlerce yapılan malvarlığının
dondurulması talepleri,
2) Yabancı devletlerce yapılan talep üzerine Bakanlar
Kurulunca alınan malvarlığının dondurulması kararlarının kaldırılıp
kaldırılmayacağı,
3) Yabancı ülkelerde bulunan malvarlığının dondurulması
talepleri,
4) Bakanlar Kurulunca alınan yabancı ülkelerde bulunan
malvarlığının dondurulması,
kararların kaldırılıp
kaldırılmayacağı,
konusunda gerekli
değerlendirmeyi yaparak görüş ve önerilerini Bakanlar Kuruluna sunmak,
b) Yabancı devletlere yapılacak malvarlığının
dondurulması talepleri kapsamında, Türkiye’de bulunan malvarlığıyla
bağlantılı olarak ilgililer hakkında 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu
uyarınca soruşturma açılması talebiyle gerektiğinde suç duyurusunda
bulunulmasına karar vermek.
Komisyonun
çalışma esasları toplantı ve karar yeter sayısı
MADDE 11 – (1)
Komisyon, Kanunun 6 ncı ve 7 nci
maddeleri kapsamında gereken hallerde Başkan tarafından toplantıya
çağrılır. Başkan, toplantıları düzenlemek ve çalışmaların verimli ve etkin
bir şekilde yürütülmesini sağlamakla görevli ve yetkilidir.
(2) Komisyon, Başkan ve üyelerin veya bunların
yokluğunda yetkili makam tarafından usulüne uygun olarak görevlendirilen
vekillerinin tamamının katılımıyla toplanır. Başkan ve üyeler görevde iken
yerlerine başkalarını görevlendiremezler.
(3) Komisyonca değerlendirilen hususlar tutanağa
bağlanır.
(4) Komisyon, üyelerin en az beşinin oyu ile karar
verir. Üyeler çekimser oy kullanamazlar.
(5) Bu madde uyarınca Komisyon tarafından yürütülen
çalışmalar gizlilik esaslarına göre yerine getirilir.
DÖRDÜNCÜ
BÖLÜM
Malvarlığının
Dondurulması Kararlarının İcrasına İlişkin Usul ve Esaslar
Kararın
içeriği, tebliği ve ilanı
MADDE 12 – (1)
Kanunun 5 inci ve 6 ncı maddeleri uyarınca alınan
malvarlığının dondurulması ve bu kararın kaldırılmasına ilişkin Bakanlar
Kurulunca alınan kararlar, Başbakanlık tarafından gereği için Başkanlığa
gönderilir ve Resmî Gazete’de yayımlanır. Bu kararlar yayımı tarihinde,
hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen ilgili kişi, kuruluş
veya organizasyona tebliğ edilmiş sayılır. Ayrıca ilgili karar, hakkında
malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya
organizasyonlardan Türkiye’de bulunanların resmi kayıtlardaki mevcut
adreslerinden birine de bilgi mahiyetinde gönderilir.
(2) Malvarlığının dondurulması kararında; kararın kimin
hakkında verildiği, sebepleri, kapsamı, süresi ve bu karara karşı
başvurulabilecek kanun yolları ile başvuru süresi yer alır.
(3) Malvarlığının dondurulması kararında;
a) Karara konu kişi, kuruluş veya organizasyonun ayırt
edici kimlik bilgilerine (T.C. kimlik numarası, pasaport numarası, vergi
kimlik numarası veya bunlara karşılık gelen diğer bilgiler),
b) Kararın verilmesine dayanak teşkil eden sebeplere
ilişkin açıklayıcı bilgilere,
c) Yabancı devletlerin talebine istinaden malvarlığının
dondurulmasına karar verilmesi halinde talep eden devlet tarafından bir yıl
içinde soruşturma başlatılmadığı takdirde kararın kaldırılabileceği
hususuna,
yer verilir.
Malvarlığının
dondurulması kararı ve karara aykırı davranışın hukuki sonuçları
MADDE 13 – (1)
Malvarlığının dondurulması kararı ve bu kararın kaldırılmasına ilişkin
karar Resmî Gazete’de yayımı ile birlikte hukuki sonuçlarını doğurur.
(2) Kararın Resmî Gazete’de yayımlanmasından itibaren,
karara aykırı olarak yapılan malvarlığının ortadan kaldırılmasına,
tüketilmesine, dönüştürülmesine, transferine, devir ve temlik edilmesine
veya sair tasarruflara yönelik her türlü işlem hükümsüzdür. Bu tasarruf ve
işlemlerle ilgili olarak 22/11/2001 tarihli ve
4721 sayılı Türk Medeni Kanununun iyi niyetin korunmasına ilişkin hükümleri
saklıdır.
Malvarlığının
dondurulması kararlarının icrası
MADDE 14 – (1) Kanun
hükümlerine göre malvarlığının dondurulması kararlarının yerine getirilmesinden
Başkanlık sorumludur. Malvarlığının dondurulması kararı, Başkanlığın talebi
üzerine aşağıda belirtilen usule uygun olarak gecikmeksizin yerine
getirilir. Bu kapsamda Başkanlık malvarlığının dondurulması kararlarını;
a) Taşınmazların dondurulmasını sağlamak üzere, tapu
kütüğüne şerh verilmesi talebiyle Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğüne,
b) Kara, deniz ve hava ulaşım araçlarının dondurulmasını
sağlamak üzere bunların kayıtlı bulunduğu sicillere şerh verilmesi
talebiyle Ulaştırma, Denizcilik ve Haberleşme Bakanlığı ve İçişleri
Bakanlığının ilgili birimlerine ve Sivil Havacılık Genel Müdürlüğüne,
c) Her türlü hesap, hak ve alacakların dondurulmasını
sağlamak üzere ilgili banka veya diğer malî kurumlara,
ç) Şirketteki ortaklık paylarının dondurulmasını
sağlamak üzere, ilgili şirket yönetimi ve şirketin kayıtlı bulunduğu
ticaret sicil müdürlüğü ile Gümrük ve Ticaret Bakanlığına,
d) Gerekli gördüğü ilgili gerçek ve tüzel kişiler ile
kamu kurum ve kuruluşlarına,
faks,
elektronik posta veya web servis gibi teknik iletişim araçlarının
kullanılması suretiyle derhal bildirir. Söz konusu kararlar bildirimin
alınması ile birlikte derhal uygulanır.
(2) Birinci fıkrada belirtilen kişi, kurum ve
kuruluşlar; nezdinde malvarlığı kaydı bulunup bulunmadığını, bulunuyor ise
gerekli işlemleri yaparak dondurulan malvarlığına ilişkin bilgileri
bildirim tarihinden itibaren yedi gün içinde Başkanlığa bildirir.
(3) Birinci fıkrada
belirtilen kurum ve kuruluşlar haricinde; hakkında karar verilen kişi,
kuruluş veya organizasyonlara ilişkin malvarlığı kaydı tutan ya da nezdinde
malvarlığı bulunan kurum ve kuruluşlar ile gerçek ve tüzel kişiler,
malvarlığının dondurulması kararının öğrenildiği tarihten itibaren
gecikmeksizin malvarlığının dondurulması için gerekli işlemleri yaparak
keyfiyeti yedi gün içinde Başkanlığa bildirir.
(4) Malvarlığının dondurulması kararlarının
kaldırılmasına ilişkin kararlar, Başkanlık tarafından, birinci ve üçüncü
fıkra uyarınca dondurma kararını yerine getiren kişi, kurum veya
kuruluşlara ivedilikle bildirilir.
(5) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen
kişi, kuruluş veya organizasyonlar Başkanlığın internet sitesinde listeler
halinde yayımlanır. Kararların kaldırılması halinde bu kişi, kuruluş veya
organizasyonlar söz konusu listelerden çıkarılır.
(6) Bakanlar Kurulunca alınan malvarlıklarının
dondurulması kararlarının uygulanması sırasında isim benzerliği, yanlış
veya eksik kimlik bilgileri ve benzeri sebeplerle ortaya çıkabilecek hatalı
dondurma işlemlerinin düzeltilmesine ilişkin itirazlar, gerekçeleriyle
birlikte yazılı olarak varsa ilgili belgelerin de eklenmesi suretiyle
Başkanlığa yapılır. Başkanlık tarafından itirazların uygun bulunması
halinde, bu maddede anılan kurum ve kuruluşlar ile gerçek ve tüzel kişilere
ivedilikle bildirilmesi suretiyle hatalı dondurma işlemlerinin düzeltilmesi
sağlanır.
(7) Hakkında malvarlığının
dondurulması kararı verilmiş olanlar, hak, alacak ve borçları ile diğer tüm
malvarlığı değerlerini ve bunların dayanağına ilişkin bilgi ve belgeleri;
bunlardan alacağı veya borcu olan gerçek ve tüzel kişiler ise alacak veya
borcun miktarı ile dayanağına ilişkin bilgi ve belgeleri, malvarlığının
dondurulması kararının Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren en
geç otuz gün içinde Başkanlığa bildirir.
(8) Malvarlığının dondurulması kararının yerine
getirilmesi talebinde bulunulan gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve
kuruluşları, Kanunun 13 üncü maddesinin ikinci ve üçüncü fıkralarındaki
işlemler hariç olmak üzere, malvarlığının ortadan kaldırılmasını, tüketilmesini,
dönüştürülmesini, transferini, devir ve temlik edilmesini veya sair
tasarruflara yönelik işlemlerin gerçekleştirilmesini sağlayamaz ve
kolaylaştıramazlar.
(9) Malvarlığında herhangi bir artış meydana gelmesi
hâlinde, bu artışlar da malvarlığının dondurulması hükümlerine tabidir.
(10) Bu maddenin uygulanması amacıyla ilgili kişi, kurum
ve kuruluşlara Başkanlıkça bildirim yapılmasını ve bunlardan geri bildirim
alınmasını sağlayacak güvenli elektronik sistemler kurulabilir.
Bildirimlere ilişkin usul ve esaslar Başkanlıkça belirlenir.
Dondurulan
malvarlığının yönetimi
MADDE 15 – (1)
Dondurulmasına karar verilen malvarlığının mülkiyeti ilgili gerçek veya
tüzel kişide kalmak üzere, bu malvarlığı maddedeki esaslar çerçevesinde
Başkanlığın izniyle yönetilir.
(2) Malvarlığı dondurulan kişiler, Başkanlıkça izin
verilecek işlemler ile izne tabi olmadan yapılabilecek işlemler dışında bu
malvarlığının ortadan kaldırılmasına, tüketilmesine, dönüştürülmesine,
transferine, devir ve temlik edilmesine veya sair tasarruflara yönelik
işlemlerde bulunamazlar.
(3) Malvarlığı dondurulan gerçek kişinin ve bakmakla
yükümlü olduğu yakınlarının asgari geçimlerini sağlamak veya ticari
işletmeler ve diğer tüzel kişilerin faaliyetlerine devam edebilmelerini
temin etmek üzere Başkanlıkça aşağıda belirtilen işlemlere izin
verilebilir.
a) Taşınmazlar ile kara, deniz ve hava ulaşım araçları
gibi taşınırlar üzerinde sair kişiler lehine ayni veya şahsi hak tesisi.
b) Banka veya diğer finans kurumlarındaki hesaplar
üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
c) Gerçek veya tüzel kişiler nezdindeki
her türlü hak ve alacaklar üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
ç) Kıymetli evrak üzerindeki tasarruf yetkisinin
kullanılması.
d) Şirketlerdeki ortaklık payları üzerindeki tasarruf
yetkisinin kullanılması.
e) Kiralık kasa mevcutları üzerindeki tasarruf
yetkisinin kullanılması.
f) Ticari işletme veya diğer tüzel kişilerin mal ve
hizmet alım satımı ile bakım, işletim, onarım giderleri, defter ve
belgelerinde kayıtlı borçlar, kira, kredi, kayyım hizmeti, sigorta primi,
avukatlık ücreti, ücret ve maaş gibi zorunlu ödemelerin gerçekleştirilmesi.
(4) Dondurulan malvarlığından ödenmesi gereken vergi,
resim, harç, kira, sosyal güvenlik primi gibi kamu kurumu veya kamu kurumu
niteliğindeki kuruluşlara yapılacak her türlü zorunlu ödemeler, izin
alınmaksızın gerçekleştirilebilir. Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya
organizasyonlar zorunlu ödemelerini maddedeki usuller çerçevesinde sadece
banka hesapları üzerinden öderler. Ancak gerek görmesi hâlinde Başkanlık
zorunlu ödemeleri de izne tabi tutabilir.
(5) Dondurulan malvarlığına ilişkin izin; belirlenen
kişi veya kişilere, belirli koşullar veya sınırlar dâhilinde bir defaya
mahsus ya da süreli olarak verilebilir. Başkanlık, gerek gördüğü hâllerde
verdiği iznin kapsamını veya süresini değiştirebilir veya izni iptal
edebilir.
(6) Başkanlıkça;
a) Gerçek kişilere verilecek izinlerde; hakkında
malvarlığının dondurulması kararı verilenlerin kendileri ve bakmakla
yükümlü olduğu kişilerin asgari geçimlerini sağlamak üzere Başkanlıkça re’sen belirlenecek tutarda yıllık izin belgesi
düzenlenir.
b) Şahıs işletmeleri,
ticaret şirketleri, tüzel kişiler veya tüzel kişiliği haiz olmayan kurum ve
kuruluşların faaliyetlerine devam edebilmelerini temin etmek üzere mal ve
hizmet alım satımı ile bakım, işletim, onarım giderleri, defter ve
belgelerinde kayıtlı borçlar, kira, kredi, kayyım hizmeti, sigorta primi,
avukatlık ücreti, ücret ve maaş gibi zorunlu ödemelerin gerçekleştirilmesi
için verilecek izinlerde; üçüncü fıkranın (b), (c) ve (ç), bentlerindeki
tasarruf yetkisinin kullanılabilmesi için harcama tutarı ve dönemlerini
içeren izin belgesi düzenlenebilir. Ancak üçüncü fıkranın (a),
(d) ve (e) bentlerindeki tasarruf yetkisinin kullanılabilmesi için ilgili
işlemlerin ifasında o işleme mahsus izin belgesi düzenlenir.
c) Kiralık kasa mevcutları üzerindeki tasarruf
yetkisinin kullanılmasına izin verilmesi halinde; kiralık kasa, malvarlığı
dondurulan kişi ile banka görevlisi ve Başkanlıkça görevlendirilen kişinin
nezaretinde açılır. Muhteviyatı tutanakla tespit edilir. Kiralık kasa
içerisindeki malvarlığından Başkanlık izni çerçevesinde kişiye verilecek
olan kısım alınarak kalan kısım kasada muhafaza edilir. Kasa muhteviyatı
ile alınan kısma ilişkin tespitler bir tutanağa bağlanarak taraflarca
imzalanır ve Başkanlığa intikal ettirilir.
(7) Şahıs işletmeleri, ticaret şirketleri, tüzel kişiler
veya tüzel kişiliği haiz olmayan kurum ve kuruluşlar, izin kapsamında
gerçekleştirdikleri işlemler ile Başkanlıkça istenen mali tablo, bilgi ve
belgeleri belirlenen şekil, kapsam ve sürelerde Başkanlığa bildirir.
(8) Başkanlık, Kanunun 5 inci maddesi kapsamında,
hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya
organizasyonlara izin verirken; BMGK’nın 1267
(1999), 1988 (2011) ve 1989 (2011) sayılı kararları ve bu kararlara
dayanılarak çıkarılan müteakip kararlarında düzenlenen izin ve bildirim prosedürlerini de gözetir. Bu kapsamda yapılacak
bildirim ve başvurular BMGK’ya iletilmek üzere
Başkanlıkça Dışişleri Bakanlığına gönderilir.
(9) Bu madde kapsamında düzenlenen izin belgeleri
Başkanlıkça ilgili gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum veya
kuruluşlarına da bildirilir. Bu bildirim, güvenli elektronik sistemler
üzerinden yapılabilir.
(10) Taşınmazlar ile kara, deniz ve hava ulaşım araçları
gibi taşınırlar üzerinde sair kişiler lehine ayni veya şahsi hak tesisine
Başkanlıkça izin verilmesi hâlinde;
a) Sözleşme metninin bir örneği,
b) Sözleşme gereğince karşılık olarak ödenmesi gereken
para ve sair malvarlığı değerinin miktarına, ödeme takvimine, ödemenin
yapılacağı banka hesabına ilişkin bilgiler,
Hakkın
tesis edildiği tarihten itibaren en geç onbeş gün
içinde izin verilenler tarafından Başkanlığa verilir.
(11) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş
olanlara dondurma kararının Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren
yapılacak her türlü ödeme, ancak bu kişilere ait bir banka hesabına
yapılabilir. Malvarlığı dondurulan kişinin merkezi veya şubesi Türkiye’de
bulunan bir bankada hesabı yoksa Başkanlık tarafından kişi adına hesap
açtırılır.
(12) Kanunun 12 nci maddesinin
üçüncü fıkrası uyarınca hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilenlere
borcu olduğunu bildiren gerçek ve tüzel kişiler, vadesi geldiğinde bu
hesaba ödeme yaparlar. Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya
organizasyonlar da borçlarını bu madde uyarınca izin verildiği kapsamda
banka hesapları üzerinden öderler.
Başkanlığın
görev ve yetkileri
MADDE 16 – (1)
Başkanlığın Kanun kapsamında görev ve yetkileri şunlardır:
a) BMGK’nın kararları ile
listelenen ve listeden çıkarılan kişi, kuruluş veya organizasyonlara
ilişkin bilgileri Bakanlar Kurulu’na sunmak.
b) BMGK kararlarına istinaden Bakanlar Kurulunca alınan
kararları ve bu kararlara karşı yapılan başvuruları BMGK’ya
iletilmek üzere Dışişleri Bakanlığına bildirmek.
c) Kanunun 6 ncı ve 7 nci maddelerinin uygulanması kapsamında malvarlığının
dondurulması ile ilgili gerekli mali araştırmayı yapmak ve araştırma
sonuçlarını Komisyona sunmak.
ç) Mali araştırma kapsamında kamu kurum ve kuruluşları ile
gerçek ve tüzel kişilerden bilgi talebinde bulunmak.
d) Kanunun 6 ncı ve 7 nci maddelerinin uygulanması kapsamında malvarlığının
dondurulmasına ilişkin alınacak karar ve yapılacak talepler hakkında
Adalet, İçişleri ve Dışişleri Bakanlıklarıyla Millî İstihbarat Teşkilâtı
Müsteşarlığı, Hazine Müsteşarlığı ve ilgili diğer kamu kurum ve
kuruluşlarından bilgi, belge ve değerlendirmeleri talep etmek.
e) Bu Yönetmeliğin 14 üncü maddesinin altıncı fıkrası
kapsamında yapılacak itirazları uygun görmesi halinde, ilgili kurum ve
kuruluşlar ile gerçek ve tüzel kişilere bildirmek suretiyle hatalı dondurma
işleminin düzeltilmesini sağlamak,
f) Bakanlar Kurulu kararlarının uygulanması sırasında
ortaya çıkabilecek hataların düzeltilmesini sağlamak.
g) Nezdinde malvarlığı kaydı tutulan gerçek ve tüzel
kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarına dondurma işlemini
gerçekleştirmeleri için bildirimde bulunmak.
ğ) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen
kişi, kuruluş veya organizasyonları Başkanlığın internet sitesinde listeler
halinde yayımlamak ve kararların kaldırılması halinde bunları listelerden
çıkartmak.
h) Dondurulan malvarlığının yönetimine ilişkin olarak,
Kanunun 13 üncü maddesinin ikinci ve üçüncü fıkralarında belirtilen
işlemlerin yapılmasına izin vermek.
ı) Malvarlığının dondurulmasının kaldırılmasına ilişkin
kararları, dondurma kararını yerine getiren ilgili kişi, kurum veya
kuruluşa bildirmek.
i) Nezdinde malvarlığı kaydı tutulan gerçek ve tüzel
kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarının dondurma kararına uygun hareket
edip etmediğini ve dondurulan malvarlığının yönetiminin Kanun hükümlerine
uygun olarak yerine getirilip getirilmediğini denetlemek, bu hususta
denetim rehberleri düzenlemek.
j) Nezdinde malvarlığı kaydı tutulan gerçek ve tüzel
kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarının malvarlığının dondurulması
kararlarını etkin ve eksiksiz bir şekilde uygulamalarını teminen, rehberler ve uygulama kılavuzları yayınlamak,
eğitim, çalıştay, panel ve seminerler düzenlemek.
k) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş
olan ancak Türkiye’de bir bankada hesabı bulunmayan kişi, kuruluş veya
organizasyonlara yapılacak her türlü ödemeler için, Türkiye’de faaliyet
gösteren bir bankada hesap açtırmak.
l) Komisyonun sekretarya hizmetlerini yürütmek.
Muhafaza ve
ibraz
MADDE
17 – (1)
Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlar ile
malvarlığının dondurulması kararının yerine getirilmesi bildiriminde
bulunulan gerçek ve tüzel kişiler; bu Yönetmeliğin 14 üncü ve15 inci maddeleri
kapsamındaki işlemlere ilişkin her türlü ortamdaki belgeleri düzenleme
tarihinden, defter ve kayıtları ise son kayıt tarihinden itibaren sekiz yıl
süre ile muhafaza etmek ve istenmesi halinde yetkililere ibraz etmek
zorundadır.
BEŞİNCİ
BÖLÜM
Denetim
Denetimin
kapsamı
MADDE 18 – (1) Nezdinde
malvarlığı bulunduran kişi, kurum ve kuruluşların dondurma kararına uygun hareket
edip etmediği ve dondurulan malvarlığının yönetiminin ilgililerince Kanun
hükümlerine uygun olarak yerine getirilip getirilmediği, gerektiğinde
ilgili defter, belge ve kayıtlar üzerinde araştırma ve incelemelerde
bulunmak suretiyle Başkanlıkça denetlenir. Başkanlık denetim görevini,
denetim elemanları ve maliye uzmanları vasıtasıyla yerine getirir.
(2) Başkanlıkça yapılacak denetim;
a) Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya
organizasyonların Kanun ve bu Yönetmelik hükümlerine uygun hareket edip
etmediğinin denetlenmesini,
b) Bu Yönetmeliğin 15 inci maddesinin yedinci fıkrası
uyarınca Başkanlığa yapılan bildirimlerin denetlenmesini,
ç) Nezdinde malvarlığı bulunduran kişi, kurum ve
kuruluşların Kanun ve bu Yönetmelik hükümlerine uygun hareket edip
etmediğinin denetlenmesini,
kapsar.
(3) Bu denetimler ihbar ve şikâyet üzerine veya re’sen yapılabilir.
(4) Başkanlık denetimlerin kapsam ve süresi ile denetim
konusunda diğer usul ve esasları belirlemeye ve bu kapsamda denetim
rehberleri hazırlamaya yetkilidir.
(5) Denetlenen kişi, kurum ve kuruluşlar, denetim
esnasında denetim elemanlarına ve maliye uzmanlarına uygun çalışma ortamı
sağlamak da dâhil gerekli her türlü kolaylığı göstermek zorundadır.
(6) Denetim sırasında gerek görülmesi halinde
Başkanlığın talebi üzerine mülki idare amirleri, kolluk görevlileri ve
diğer kamu kurum ve kuruluşları imkânları dâhilinde her türlü kolaylığı
göstermek ve yardımda bulunmakla yükümlüdür.
Denetim
için görevlendirme yapılması
MADDE 19 – (1)
Başkanın görevlendirme talebi üzerine, ilgili birim amirinin teklifi ve
bağlı veya ilgili bulundukları Bakanın onayı ile denetimi yapmak üzere
denetim elemanları görevlendirilir. Görevlendirme, talep tarihinden
itibaren en geç yedi gün içinde yapılır. Bu kapsamda talepte bulunulan
birim bu talebin gereğini yerine getirmek zorundadır.
(2) Başkanlık bünyesinde geçici olarak görevlendirilen
denetim elemanları ve maliye uzmanları, Başkan tarafından görevlendirilir.
Geçici görevli denetim elemanları için ilave onay prosedürü
aranmaz.
(3) Denetim ile görevlendirilenler, göreve ilişkin
Başkanlık yazısının kendisine tebliğinden itibaren en geç yedi gün içinde
göreve başlayarak göreve başlama tarihini bu süre içinde Başkanlığa
bildirirler.
(4) Denetim ile görevlendirilenler, Başkanlıkça,
yürütmekte oldukları denetimlerde bağlantı kurularak kendilerine intikal
ettirilen konuları, ayrı bir görevlendirme onayı aranmaksızın ilk
görevlendirme onayı kapsamında sonuçlandırır.
(5) Başkanlık, gerekli gördüğü durumlarda maliye uzmanı
ve denetim elemanlarından oluşan bir ekip kurabilir. Başkanlık, denetimle
görevlendirilenlerden birini koordinasyonu sağlamak amacıyla
görevlendirebilir. Başkanlıkça görevlendirilen koordinatör, ekip
çalışmalarının planlanması, yürütülmesi ve zamanında sonuçlandırılması ile
ortak rapor düzenlenmesi konularında yetkili ve sorumludur.
(6) Denetim görevi, hazırladıkları raporun Başkanlıkça
işleme konulmasına karar verildiği tarihte sona erer. Bu durum, denetim
elemanının bağlı olduğu birime bildirilir.
(7) Denetimle görevlendirilenlere 10/2/1954
tarihli ve 6245 sayılı Harcırah Kanunu hükümleri saklı kalmak kaydıyla,
(7.000) gösterge rakamının memur aylık katsayısıyla çarpımı sonucunda
bulunan tutarı geçmemek üzere Başkanlıkça belirlenen denetim süresince
Başkanlık onayı ile aylık ek ücret ödenir.
Denetim
raporları ve raporlar üzerine yapılacak işlemler
MADDE 20 – (1)
Yapılan denetimlerde tespit edilen bulgular bir denetim raporuna bağlanarak
Başkanlığa sunulur.
(2) Başkanlığa sunulan raporlar, Başkanlıkça belirlenen
rapor standartlarına uygunluk ve hukuki ya da maddi hata bulunup
bulunmadığı yönünden değerlendirilir. Başkanlık tarafından yapılan
değerlendirme sonucuna göre işlem tesis edilir.
(3) Kanunun 15 inci maddesine ilişkin tespitleri içeren
denetim raporları Başkanlıkça yetkili Cumhuriyet başsavcılığına gönderilir.
Denetim raporlarının Cumhuriyet başsavcılıkları nezdinde izlenmesi ve
davaların takibi ile diğer usule ilişkin işlemler 13/12/1983
tarihli ve 178 sayılı Kanun Hükmünde Kararname ile 26/9/2011 tarihli ve 659
sayılı Kanun Hükmünde Kararname gereğince yapılır.
Bildirim
MADDE 21 – (1)
Denetimle görevlendirilenler tarafından denetim sırasında terörizmin
finansmanı suçunun işlendiğine ilişkin herhangi bir hususun tespit edilmesi
veya böyle bir durumun varlığından şüphe edilmesi halinde konu yazılı
olarak derhal Başkanlığa bildirilir.
Ceza
hükümleri
MADDE 22 – (1) Kanunun
15 inci maddesinin ikinci fıkrasındaki hükümlere göre idari para cezasına
karar vermeye Başkanlık yetkilidir.
ALTINCI
BÖLÜM
Geçici ve
Son Hükümler
Davalara
katılma talebi
MADDE 23 – (1) Kanunda
düzenlenen suçlardan açılan kamu davalarına Başkanlık katılma talebinde
bulunabilir.
Uygulanacak
hükümler
MADDE 24 – (1)
Yönetmelikte hüküm bulunmayan hâllerde, 5549 sayılı Kanuna dayanılarak
çıkarılan yönetmeliklerin bu Yönetmeliğe aykırı olmayan hükümleri
uygulanır.
Mevcut
kararların uygulanması
GEÇİCİ
MADDE 1 – (1) Bu Yönetmelik, Kanunun yürürlüğe girdiği tarihten
önce Bakanlar Kurulu tarafından alınmış olan malvarlığının dondurulmasına
ilişkin kararların yerine getirilmesinde de uygulanır.
Mevcut BMGK
Listelerinin Uygulanması
GEÇİCİ
MADDE 2 – (1) BMGK’nın 1267 (1999),
1988 (2011), 1989 (2011) sayılı kararlarıyla Kanun yürürlüğe girdiği tarih
itibarıyla listelenmiş ve haklarında Bakanlar Kurulu kararı çıkarılmamış
kişi, kuruluş veya organizasyonlara ilişkin Dışişleri Bakanlığı kanalıyla
iletilen bilgiler, Bakanlar Kurulunca malvarlığının dondurulması kararı
alınması için Başkanlık tarafından Başbakanlığa gönderilir. Bakanlar
Kurulunun Resmî Gazete’de yayımlanan kararı gecikmeksizin uygulanır.
Yürürlük
MADDE 25 – (1) Bu
Yönetmelik yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE 26 – (1) Bu
Yönetmeliğin hükümlerini Maliye, Adalet, Dışişleri ve İçişleri Bakanları
müştereken yürütür.
|